(一)银行方面:信贷政策行业限制，审批权限上收，信贷产品创新不足1．信贷政策限制行业准入，部分企业贷款受限。2013年4月11日，工信部公布19个淘汰产能工业行业后，银行随之调整行业信贷政策。如工行严格控制钢铁、水泥及“五小企业”，对涉铅、高耗能、高污染及环保不达标的工业企业禁入;农行对产能过剩行业贷款须报备总行批准后方可准入，且只能保持存量，不能新增。类似信贷政策的不断出台，导致全市约15%的小微工业企业贷款受到限制。2．政策执行缺乏灵活性，优质企业被拒之门外。目前各金融机构信贷政策多由总行制定，而“一刀切”的执行方式，往往会将部分小微企业因外界因素影响而拒之门外。如:安徽银丰日化有限公司因2013年薄荷脑原材料及销售价格持续下降(原材料薄荷油价格也在下降)，致使企业财务报表中销售收入减少(实际上该企业今年销售量还略有上升)，但银行在上报上级行审批时，仅因为此企业销售收入出现下降而被认为存在信贷风险隐患，而下调其授信金额。3．信贷创新不足，难以满足企业需求。调查反映，企业难贷款主要是缺少充足的抵质押物。虽然目前金融机构陆续推出了国内贸易融资、商标权质押贷款、易保贷、动产质押、信保融资、助保金贷款等新型信贷品种，但在抵押物创新方面仍显不足，且实施效果不明显。如商标权质押贷款自开办以来，仅办理为数不多的几笔业务。因为商标权的评估要求资质比较高，部分评审需到北京等大城市的专业评估机构进行，受制于评审费用高、时间长等因素制约，类似信贷产品推广范围较窄。4．信贷审批权限上收，贷款审批效率低。目前阜阳市工行、中行企业贷款审批权都集中于省分行，下级分支机构多只有营销、贷款项目申报权限，贷款审批链条过长，严重影响小微企业贷款效率。如工行仅企业评级、授信就需1个半月，一般情况下贷款从申请至到账需要2－3个月;加之信贷人员少(约1000信贷人员服务全市众多企业及个人)，不同程度地影响金融机构贷款客户营销的广度和深度，导致贷款客户流失，贷款服务覆盖率低。
(二)企业方面:抵押物不足，财务制度不完善，金融知识匮乏1．银企缺乏沟通，影响企业信贷融资。实地走访显示，部分企业家以及财务人员对各金融机构信贷产品及基本的申贷流程不甚了解，不同程度地影响贷款效率。如由于企业不了解银行“应收账款质押贷款”品种，导致样本企业高达71．1亿元的应收账款被闲置;再如由于企业没有贷款需求时与银行沟通协调少，不能提前与银行做好企业基础信息、内部评级的贷款前期准备工作，致使急需贷款时无法及时获得。目前834家样本企业中有206家企业没有办理贷款卡，占比达24．7%。2．“四无”现象突出，银行难以给予支持。一是绝大部分小微工业企业没有规范的财务制度，财务报表不规范，致使金融机构难以对其贷款条件、风险等作出合理评估;二是调查表明县域工业园区中40%左右的小微工业企业无土地证、无房产证，加之部分企业出于避税考虑，购置的机械设备无税务发票，导致小微工业企业缺少必要的抵押物，金融机构无法给予信贷支持。
(三)融资环境:贷款风险补偿机制不够健全，评估费用过高且担保难1．贷款评估等中介费用高。据部分小微工业企业反映，目前房地产评估费一般为3%，且每年都需评估，即三年期的贷款需要缴纳三次评估费;有的还被要求到公证处办理公证，又收取0．8%的公证费，进一步抬高了企业融资成本。据测算目前即使是国有商业银行发放抵押贷款的各项费率加上贷款利率，综合成本也在10%左右。上半年834户小微工业企业利息支出5．4亿元，占其主营业务利润的18．95%，同比增加1．02个百分点。2．担保难问题依然存在。一是手续复杂、担保费用高，企业不愿担保。目前担保公司一般收取1．5%－2．5%的担保费用，同时要求企业提供反担保措施，而办理反担保的费用也在1．2%左右，导致企业不愿找担保公司担保;二是银行与担保公司合作的门槛高。如徽行要求注册资本不低于5000万元、累计代偿率不高于5%、上年度代偿率不高于2%等;三是部分涉外企业反映因出口退税涉及部门多、手续多、办理时间长，不愿申请退税抵押贷款。3．贷款风险补偿机制不健全。由于地方政府财力较弱，各级政府均没有建立小微工业企业贷款风险补偿的长效机制，加之代偿率较低，在金融机构不良贷款仍实施终身追究制的情况下，难解金融机构放贷后顾之忧。风险和收益的不匹配，致使信贷人员宁愿不放贷款，也不愿承担放不良贷款的责任。如某农村信用社主任明确表示，对支持小微工业企业存在六个担心:担心企业发展前景、担心政策因素影响、担心企业担保抵押不足、担心处置变现难、担心企业逃废债、担心不良贷款追究到单位及个人。
二、解决小微工业企业贷款难问题的建议
(一)银行方面加大产品的创新力度，进一步提升对小微工业企业服务水平一是加快产品创新，各金融机构应充分了解小微工业企业贷款需求的特点，在此基础上适当放宽抵质押物的范围，同时注重对新型信贷产品的开发，在减少贷款周期的同时进一步提高放贷效率;二是将贷款审批权适当下放，为进一步支持银行县域分支机构的发展，上级银行可以充分利用基层行第一线的优势，将对小微工业企业的贷款审批权下放到基层行;三是加大营销力度，提高小微工业企业贷款覆盖率;四是在完善与担保机构合作机制的基础上进一步改善对小微工业企业的融资服务水平，同时加快信贷产品的有效组合与创新步伐，通过加大对小微工业企业扶持力度来增强企业的发展后劲。
(二)注重提高企业自身素质，建立银企沟通长效机制一是通过建立规范的财务制度和聘请专业会计人员等措施，确保财务报表的真实性;二是通过制定企业发展规划，增加资金使用计划的合理性和高效性;三是以提高生产效率、产业转型升级为契机，进一步增强企业的盈利能力，为融资奠定坚实的基础;四是积极与金融机构建立良好的合作关系，配合银行做好企业基本信息、内部评级等贷款前期准备。
关键词：融资；小微企业；资金问题
中图分类号：F276 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2014）08-00-01
一直以来，资金问题是小微企业生存与发展面临的最突出问题。小微企业是小型企业，微型企业等统称。其一般划分标准是：如果从业人员在20人以上并且是300人以下，营业收入在300万以上并且是2000万以下的为小型企业；如果从业人员在20人以下，或者营业收入在300万以下的为微型企业。该定义参考了企业的从业人员以及营业收入做标准，适用于各行业，包括农工商以及服务业。
一、小微企业资金现状
自有资金是小微企业资金的主要来源。小微企业多数从家庭作坊发展而来，很多小微企业依然保留着家庭经营的模式，小微企业创业资金最主要投向设备和原材料。
小微企业资金缺口较大。在企业步入发展轨道以后，对资金的需求逐渐放大，62.0%的微型企业出现资金紧张。小型企业生产规模更大，资金需求更多，资金紧张情况比微型企业更突出。
二、小微企业的融资渠道与需求
金融机构是小微企业融资的主要渠道。小微企业向四大国有银行融资的比例为38.6%，向其他商业银行融资的比例为38.0%，向本地小额贷款公司融资的比例为7.2%。
拥有银行信用等级的小微企业较少。企业信用等级评定是指商业银行，按照统一的财务与非财务指标体系和标准，以偿债能力为核心，对企业的经营状况和资信状况进行综合评价和信用等级确定。小微企业中拥有银行信用等级的不多，只有21.8%的企业进行了信用等级评定，其中，AAA级企业比例为7.7%，AA级企业比例为8.9%，A级企业比例为5.2%。
小微企业融资需求高。小微企业融资需求在50-100万元之间的最多，比例为14.3%，其次是融资需求在300万元以上的企业，比例为13.1%。企业规模与企业融资需求有直接的关联，小型企业的融资需求明显高于微型企业。
三、促进小微企业健康发展的措施
解决小微企业融资难题，促进小微企业健康发展，河北省政府已经出台了政策，从加大信贷支持力度，扩宽直接融资渠道等方面，缓解小微企业经营难、融资难等问题，扶持小微企业发展。这些措施对于小微企业来说都是好消息，但是这些措施执行起来还存在不足之处，某些地方需要细化和改进。
1.加大信贷支持力度。信贷投放向小微企业倾斜，各银行业金融机构确保对小微企业信贷增速不低于全部贷款平均增速。对于小微企业，国家给予了大力支持，但是小微企业本身企业规模小，成本比较高，企业制度和会计机制不健全，申请贷款时存在着种种困难，因此，必须要加快企业转型升级。
企业成长周期理论认为，企业在创立期和成长期多使用债务融资，而一旦发展到成熟稳定的时期，资金周转比较正常，对债务融资的依赖性将会降低。小微企业是大企业的摇篮，正处于成长期，需要进一步的发展壮大，壮大后其对外部资金的依赖才会有所下降。
2.拓宽直接融资渠道。推进小微企业上市融资、债券融资、股权融资，促进股权投资基金发展。扩展直接融资，小微企业有必要建立现代企业制度，小微企业大多从家庭手工作坊发展而来，多采取家族制管理模式，财务管理不规范，财务报告的真实性和准确性较低，银行利益难以保障，阻碍了企业融资与进一步发展。建立现代企业制度、提高企业自身素质是解决小微企业资金问题的必然途径。
首先要强化小微企业内部管理，通过建立企业内部管理制度，使企业成为产权明晰、管理规范的企业，才能赢得各个金融机构的信任，提高自身的信用级别，有助于提高自身的融资能力。
其次要引导小微企业加强财务管理。建立健全各项财务管理制度，形成规范的财务管理制度，通过建立全面、准确、真实、透明的财务制度，进一步规范自身管理和财务行为，积极创造对自己有利的融资的条件。
第三要完善小微企业信息披露制度。向银行提供真实可靠的资产、经营及财务信息，确保会计资料的真实完整，帮助小微企业树立良好的信用观念，减少小微企业的信用风险，努力消除金融机构与小微企业之间的信息不对称。
3.发展小型金融机构。发展小额贷款公司和村镇银行，支持银行开设专营小微企业的分支机构，大力发展融资担保机构。近两年新推出的村镇银行、小额贷款公司和农村资金互助社等新型金融机构已经起步，对小微企业融资的整体支持作用还没有完全发挥出来。这些具有金融功能的非金融机构内部管理大都不交薄弱，风险防范能力很低，再加上缺乏规范严格的监管体系的监管，违规经营现象时有发生。这些机构已经初步具备吸取储蓄存款的功能，政府部门还要调整这些机构的发展思路，使之在存贷款利率市场化的前提下，成为专门为小微企业服务的中小型金融机构。
4.优化小微企业发展环境。充分发挥银行业协会、小额贷款协会等行业组织的作用，建立业务备案制度，及时掌握小微企业发展动态。加强金融生态环境建设，整合信贷、环保、工商、纳税、用电量、法律等信用信息，建立健全企业综合征信系统，量化小微企业信用。
加快小微企业信用评价体系建设。小微企业规模较小，在融资时缺乏有效的抵押物品，金融机构在放贷时主要根据企业的信用状况，而不是通过抵押来实现对小微企业的放贷。因此，小微企业信用体系的建立是当务之急。
加快小微企业信用体系的建设，要完善小微企业信用信息数据库，利用省级小微企业公共征信平台与金融机构开展合作，鼓励金融机构为信用纪录良好的小微企业优先安排信用贷款。强化信用监管，严厉查处企业各类失信行为，对严重失信的企业列入“黑名单”并予以曝光。
参考文献：
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关键词：小微企业；融资；信用
中图分类号：F276.3 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2012）08-0-01
小微企业具有经营规模小，经营方式灵活，固定资产占比少等特点。由于小微企业的存在，使市场形成了充分的竞争，避免了垄断的发生，并刺激产品及服务提供者不断进行技术创新，提高服务水平，为经济繁荣发挥了不可缺少的作用。同时小微企业一般属于劳动力相对密集型企业，能够提供更多的就业岗位，消化闲散劳动力，促进了社会稳定，是我国经济不可或缺的组成部分。
然而，小微企业的生存和发展面临着很多制约因素，资金短缺，人才匮乏，各项成本不断上涨……，融资难又是其中最突出的一项。由于缺乏资金制约了企业的发展，使小微企业不能扩大经营规模，不能投入新技术研发，无法引进企业亟需的人才，甚至在经营面临资金困境时，无法度过难关，危及企业生存。对于小微企业，融资难这个困局亟待破解。
企业融资，一般有两类融资方式，一类是债务性融资，包括银行贷款、发行债券和应付票据、应付账款等，构成企业的负债，企业要按期偿还约定的本息，债权人不参与企业的经营管理。另一类是权益性融资，是指向其他投资者出售公司的所有权，购买公司所有权的投资者，按照约定承担管理责任，分享企业利润，以此作为投资的回报。对于小微企业，主要有以下几种融资方式：
一、银行贷款。事实上小微企业很难从银行拿到贷款。银行贷款风险承受力小，对企业的资产负债状况要求高，而小微企业一般经营风险大，规模小，缺少抵押或担保，管理不规范，分布行业散乱、征信困难。即使小微企业能够满足银行对于贷款人的要求，银行放款手续繁杂，审批周期长，也很容易使小微企业错过最佳商机。二、权益型融资。权益资本的主要来源有自有股本、企业经营积累资金、朋友和亲人或风司投资。依靠自有或亲朋资金能够满足小微企业资金需求的情况只占很少一部分，对于大多数小微企业，需要专业的股权投资。专业股权投资，不仅可以帮助企业实现快速扩张，占领市场，还能引进先进的理念，提高企业的管理水平。但是风投资金更青睐高科技企业，无法解决大多数小微企业融资难题。三、融资租赁。又称金融租赁，当小微企业承揽项目需要购置价格昂贵的大型设备，可以采取融资租赁形式解决资金难题，在施工行业常见此类融资模式。四、亲友借款。这部分形成企业负债，需要企业在以后的经营活动中偿本付息，由于亲友借款，一般都基于对借款人的信任，往往口头协议生效，不需要资产评估，方便借款人提前或延期还款，是小微企业一项重要融资方式。五、民间借贷。我国储蓄率高，民间资金充裕，有相当一部分资金为追逐更高的利润，投入到高息贷款行业。这部分资金年利率普遍在12%-30%之间，过高的利率成为小微企业严重负担，不仅加剧了小微企业的经营困难，更加恶化了小微企业融资环境。六、上市及发行债券，我国出于惯例及对投资者负责的动机，企业上市融资制定的门槛较高，众多小微企业难以达到上市或发行债券的条件。
以上几种方式中，引入合伙人、亲友借款和民间融资是目前小微企业的主要融资方式，然而由于这几种方式所能提供的资金有限，远远不能满足小微企业生存发展的资金缺口。鉴于小微企业在我国社会经济生活中的重要意义，解决小微企业融资难问题，促进小微企业健康发展，是我国当前经济工作的一项重要课题。可以从以下几个方面破局。
（一）针对小微企业，制定具有针对性的政策措施，从产业创新、融资方式、税费等各方面加大对小微企业的扶持力度，改善小微企业的经营环境，减少小微企业陷入困境的可能。针对融资难题，成立专门针对小微企业的担保机构，使小微企业融资获得更广泛的认可和接受。
（二）我国民间资本充裕，规范民间借贷市场为小微企业服务，一方面避免了民间资本无处流动转而进入投机领域推高物价房价，另一方面，民间信贷以信用为基础，基于人际关系和相互信任，对借款人还款能力的甄别和资金使用的监督上具有优势，突破了商业银行发放贷款的束缚与限制，可以有效地化解小微企业融资难题。
（二）引导小微企业加强自身综合素质建设，提高自身信用评价，建立完整准确的财务制度，加强自身管理水平，改善社会评价。小微企业信用状况差，易出现拖延偿还贷款本息，拖欠货款，逃避债务等现象，只有降低贷款风险，才能从根本上吸引商业银行对小微企业的关注，增加对小微企业的贷款规模，降低融资成本。
（三）建立适宜的信用体系，一方面要充分利用现有的企业征信系统，突破银行间和地域间界线，实现信息快速共享；另一方面把企业信用与经营管理者个人信用挂钩，突破小微企业经营期限短，融资违约成本低的现状，对于信用良好的企业和经营者予以融资优惠，对于有不良记录的企业和个人使用惩罚行措施，提高违约成本，使小微企业基于长远考虑能够约束企业自身行为，构建健康的金融市场秩序。
（四）积极鼓励金融企业创新，金融产品创新，不同于大中型企业，小微企业自身情况千差万别，对于融资的需要差异程度更大，需要不同的金融机构开发不同利率，期限，还款方式，甚至不同风险偏好的金融产品，充分满足小微企业多样化的需求。充分利用社区、园区、村镇乃至行业内部信息对称的优势，利用民间资本，发展互助式金融组织，有助于破解小微企业融资难题。
（五）发挥证券市场作用，发展适合小微企业的股权债权融资方式，为小微企业创造更多的融资方式选择，助力能够快速发展的小微企业，尤其是高科技领域，信息化技术，国家十二五战略鼓励发展行业的小微企业。
参考文献：
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[2]谢小梅.小微企业融资的38中方式与实操技巧[N].广西大学，2010（05）：9-10.
[3]刘立丽.我国小微企业筹资难成因及对策[J].合作经济与科技，2009（11）.
【关键词】小微企业 融资成本 建议
一、引言
目前，小微企业不论是数量还是分布行业数都在国民经济的各种成分中居首位。毫不夸张的说小微企业已经成为我国实体经济发展组成中的中坚力量。但小微企业的存在和发展本身受多方面因素威胁，其中融资成本高成为最突出的威胁之一。因此，我们应采取相应保护措施改善小微企业融资成本高的窘境，进而促进小微企业的长远平稳的发展。
（一）小微企业融资成本现状
如今融资成本高已成为制约小微企业生成和发展的重大阻碍。分析小微企业的融资成本现状，大体说来小微企业通过股权市场直接融资成本高，依靠金融机构获得间接融资也很高，最后只能通过民间借贷完成融资。具体来说，小微企业融资成本高的主要表现和原因在以下几个方面：
1.小微企业自身存在缺陷，在控制成本方面能力不足
通常小微企业规模较小，资本不充足。小微企业多从事传统型和资源型等技术含量相对低的行业。这类企业的主要特点是技术含量低、附加值低、单价低，甚至高能耗、高污，增长方式为粗放型，企业结构不健全设置不合理。另外，小微企业管理和经营机制不健全、财务相对简单不规范，因而在控制成本方面能力不足。
2.小微企业通过民间融资现象普遍，综合融资成本表现出持续的较高水平
经过相关数据分析表明，银行日益抬高对小微企业的担保条件，或者通过繁杂的担保手续和高额的担保费，严重阻碍了小微企业的正常融资。因而，出现了民间借贷市场非常活跃的现象，而民间借贷的利息高出银行的2-3倍，大大增加了小微企业的融资成本。
3.银行等金融机构对小微企业重视不足，导致融资中介费用太高。
银行等金融机构在不了解小微企业资信状况和有针对性信息的情况下，很难对其发放贷款。大部分小微企业从事技术含量低的生存活动既不是科技型，又缺乏经营特色。种种现状决定了小微企业既得不到风险投资的青睐，只能依靠融资中介机构，因而会付出很多的融资中介费和额外费用。
总之，小微企业的融资成本高现状主要受国家扶持不到位，银行等金融机构缺乏合理的信贷优惠政策，以及民间融资风险大等因素的影响。但究其根本原因还是出自内部原因，抵押固定资产少、规模小耐风险力弱、管理机制不及健全等。针对以上产生小微企业融资成本高的因素，我们可以从以下几个方面进行调整和改善：
二、改善小微企业融资成本高现状的对策
（一）小微企业内部转变理念，增强自身竞争力，加强成本控制
以上分析不难看出，小微企业要从根本上改善融资成本高的窘境，不能单纯依靠政策，而是必须自己救自己。小微企业自身的发展定位应长远不应只定位在市场的扩张，同时定位在资本等各方面。小微企业应考虑多种运营方式，如并购、重组、等运营方式以增强实力，扩大生产规模，促进企业自身发展，加强成本自控能力。
（二）银行等金融机构应创新融资，采取多种方式
银行等金融机构要实现融资方式上的创新主要是从以下几个方面做起：（1）信贷理念进行创新。银行等金融机构的信贷标准应与行业标准相统一，改变以报表、抵押物等为标准的现状，以此降低小微企业融资成本。银行等金融机构应根据行业的不同确定适应于小微企业的信贷标准。此外，银行等金融机构还应制定适合小微企业融资需求的细则，按照小微企业自身所处的层级来确定投入相应的贷款，更加人性化，提供融资优惠。（2）服务模式量身定做。此是指建立适应小微企业的需求额度、速度的金融产品，以及营销和风险控制等这种量身定做的服务，专门为不同的小微企业根据需求搭建快速的审批通道，并且简化但同时规范的业务流程，避免小微企业需求融资中介帮助。（3）采用多样的担保方式。银行等金融机构要根据小微企业各异的担保方式，来区分和设计具有差异性的贷款产品，如为缓解一次性到期对小微企业资金筹措造成的巨大压力可设置分期付款的还款方式，用来减轻小微企业的融资成本。
（三）加强政府扶持小微企业，帮助降低企业融资成本
政府对小微企业的扶持和保护包括：（1）政府部门应出台财税和监管等各方面的新政策，使得银行等金融机构在对小微企业开展贷款业务时能确定信贷违约风险。从而实现靠政策支持来降低贷款损失风险，根据贷款小微企业的信用状况和担保，通过贷款差异化定价实现降低融资成本。（2）监管部门对小微企业贷款实施个性化的监管，提高对小微企业不良贷款的宽容度。主要表现在对小微企业从银行等金融机构贷款的营业税进行适当的减免，所减免的部分可用于抵销企业贷款的坏账，并对小微企业贷款所取得的经营利润所得税税率适当的进行下调。虽然政府已经对小微企业的贷款采取了一些税收减免政策，但力度仍不强，应把一些临时政策，变为长期政策。
三、结语
融资成本高已成为阻碍小微企业发展的一道鸿沟。小微企业要实现长足的发展就必须降低融资成本。而要从根本上解决小微企业融资成本高的问题，需要以国家政策为基础，银行等金融机构为助力，但关键和根本在于小微企业自身需要提高企业实力和竞争力。
参考文献：
[1]曾玉玲.小微企业融资瓶颈与解决途径探析[J].金融教学与研究，2012，（1）.
【关键词】小微企业;融资问题;融资市场
随着我国改革开放的不断深入，小微企业普遍存在着流动资金不足，扩大再生产缺少资金的情况。在当前经济不景气的大背景下，一方面，企业想通过融资扩大生产规模，提高销售收入;另一方面，由于银行贷款要求较高或企业缺少抵押物，导致企业无法从银行进行融资贷款。资金紧缺而且“融资难”现象已成为影响当代小微企业发展壮大的重大障碍。小微企业资金需求量未能得到满足，企业发展越发艰难。如何才能解决小微企业的融资问题成为中国经济发展的当务之急。
一、小微企业生存的现状
现阶段由于我国总体经济状况不是很好，国内生产总值增速明显放缓、对现有的经济组织形式也在逐步进行调整，小微企业的生存环境受到很大影响。只有很少一部分小微企业可以保持税后利润稳定、快速增长，而大多数小微企业的生产经营情况都面临很多问题。此外，小微企业在发展过程中还面临大企业的挤压危机，尤其是经济转型的大背景下，各种社会资源不断向大中型企业倾斜。而小微企业想要掌握一定的社会资源则相当困难。小微企业面临着市场需求不足、订单减少，产品销售困难，市场竞争压力加大等诸多难题。为了能够在社会主义市场经济中生存下来，并且不断发展壮大，就必须要进行融资，扩大生产规模，拓展销售渠道。大多数小微企业在进行扩大再生产或扩大经营规模的时候，都不同程度出现资金短缺问题。如果只依靠本身逐渐积累发展，那么小微企业的发展速度就会受到拖累。此时，非常需要来自银行信贷资金的支持，也就是向银行进行融资贷款。而另一方面，随着银行商业化、市场化程度逐渐加深，银行防范贷款的风险机制不断加强，为降低银行不良资产，使其达到一个较低水平，各家银行都在改变原有的贷款管理模式，开始重视对企业财务状况和信用状况的评级，因小微企业管理制度上不规范，信用等级又相对比较低，对小微企业的贷款就非常谨慎，这在很大程度上加重了小微企业的融资困难。
二、小微企业融资存在的问题与产生的原因
小微企业在融资过程中出现了自身信誉等级不高、金融机构体系不健全、融资成本较高等一系列问题。其中小微企业的技术含量较低，国家在金融法律、法规、政策方面支持力度不强，并且融资渠道不畅通、贷款金额较少是其融资困难面临的最主要问题。
(一)企业内部因素。1．小微企业的生产经营比较灵活，进货、出货较快，能够适应市场的变化，资金需求变化也快，但同时带来的是经营风险也比较大。由于小微企业生产规模较小、产品技术含量较低，小微企业自身的资金积累较慢，其生产经营很容易受到大环境变化的影响，抵抗经营风险的能力比较弱，这就影响到金融行业对企业的信贷审核。此外，为了抓住市场的瞬息变化，小微企业贷款主要是为满足短期生产经营需求，资金需求量比较少，时间上要求又比较急。2．信用等级不高。相比较国有大中型企业，一些小微企业规模小，财务管理又不规范，对自身信用不够重视，导致信用等级不高，比较容易出现还款慢甚至赖账不还的现象。3．缺乏担保物。由于小微企业生产经营的规模较小，没有价值高，可供抵押的大型资产，只有很少且价格比较低廉的厂房和机器设备，又或者有些资产已经用于贷款抵押，但企业仍需更多贷款，而且部分企业土地、厂房性质为集体所有，无法用于贷款抵押。这就使得金融机构在对小微企业进行贷款时相当谨慎，附加条件较多，而一般的小微企业无法达到贷款要求，直接影响银行对小微企业信贷的审核和发放。
(二)企业外部因素。1．金融机构。金融机构主要针对国有大中型企业进行贷款，对小微企业则比较忽视;金融机构对小微企业设定过多的贷款条件，而这些苛刻条件很多小微企业根本无法满足;金融机构金融产品单一，缺乏适合小微企业的融资平台和信贷产品;企业用于购买原材料的流动资金，用款期限短、时间紧，银行缺少放款速度快的短期贷款，不能及时解决企业短期资金需求。2．法律、法规。目前来看，我国在小微企业融资问题上的法律法规制定和实施方面都很不健全，没有能够为小微企业的贷款提供细致、全面的法律保护，相关的法律、法规需要进一步的完善。3．信用担保机构。在金融市场上，往往出现金融机构资金充足而小微企业却面临融资难问题，而原因就在于小微企业缺乏有效的信用担保。虽然也有很多小额贷款公司和担保公司，但远远不能满足现有小微企业的需求。而这些中介机构也存在因担保资金不足或不能有效规避自身风险等方面的问题而难以运作，导致小微企业融资步履维艰。
(三)社会融资渠道窄。企业过度依赖银行贷款的融资方式，对企业债券、集合票据、融资租赁、上市等融资方式缺乏了解和认可。而且企业不愿承担企业债券、集合票据、融资租赁等融资方式所需要的费用。
三、改善小微企业融资难的建议
(一)政府的支持与引导作用。建议各级政府部门及金融机构根据对小微企业贷款的还款情况实行奖励政策和风险补偿措施，建立和完善对小微企业融资的法律、法规。规范金融市场秩序，对违反金融市场秩序的不法行为进行严厉惩治，为小微企业营造良好的金融市场环境。在整合金融资源基础上，政府相关部门、金融机构根据自身掌握的政策为融资提供支持，促进政府服务金融的职能得以更有效发挥，有效缓解资金供求双方信息不对称的问题;加强财税扶持，如财政补贴、税收优惠等。设立担保公司，鼓励支持融资性担保公司开展业务，为小微企业提供融资担保服务。
(二)加快建设银企合作网络平台。广泛普及金融理念和金融知识，努力提高融资对接效率和效果。可以随时随地通过网络和移动客户端自身的金融需求信息，搜索金融产品，进行比价、在线洽谈。根据自己企业经营发展的特点，选择与自身发展相匹配的金融机构和金融产品。
(三)打击民间借贷的不规范行为。民间借贷是很直接的融资形式，对经济发展起到一定的积极作用，但也有很多行为很不规范，风险很大，必须加强管理和引导。除了进行宣传教育以外，对于严重危害人民群众利益，破坏金融市场秩序的人，要按国家的有关规定严肃处理。防止小微企业在不能从正规渠道获得融资的情况下，与不规范的民间借贷扯上关系，造成企业破产等恶果发生。
(四)鼓励其他小金融机构的发展。小金融机构的市场定位就是服务小微企业，保证其他小金融机构的存在并逐渐繁荣发展，能够丰富小微企业的融资渠道。企业除了应采取增加从银行获取融资方式外，还要多了解其他小金融机构提供的新型借贷产品，也应多采用股权融资及债券融资等直接方式，可以减小对银行的依赖性，努力降低中小企业融资成本。
四、现阶段解决小微企业融资难问题的思路
(一)在支持小微企业发展金融政策方面。政府建立一定规模的金融专项奖励资金，支持各大国有银行扩大信贷投放规模，保障对小微企业生产经营所需资金的投放效率，确保对小微型企业贷款的规模不低于全部贷款平均水平，增加更多资金用于支持小微企业发展。
(二)完善对中小微企业金融服务体系。积极推进银行内部设立专门的中小企业信贷部，负责小微企业业务，推出各种服务小微企业的融资产品。银行业要加强对中小企业的扶持力度，不断推进利率市场化，在确保收益的情况下为中小企业贷款风险合理定价，降低中小企业融资成本，减少不必要的审批手续，认真贯彻中小企业税收政策。
(三)积极鼓励和支持各种金融创新。鼓励金融机构推出适合小微企业的融资产品，实行企业联保贷款和小微企业动产抵押贷款，商标权、著作权、有价证券等质押贷款。推进商业银行发行小微企业金融债券、推进金融产品创新，新开发租赁通、银信保、助保贷、企贷保等各种小微企业金融产品，以适应中小微企业的资金需求。中国经济要保持发展的持续性，必须保证小微企业的稳定增长。而融资难问题已成为经济发展中的突出问题，如何解决这个问题是一项复杂的系统工程，需要政府、社会、金融机构、小微企业共同协作、集思广益、形成合力，并且要制度上保障、方式上多样，行动上快速，才能真正意义上解决小微企业面临的融资难问题。
【参考文献】
［1］王靖．对小微企业融资难问题的思考［J］．时代金融，2012，7，16
关键词：小微企业；融资难；信用担保
中图分类号：F83 文献标识码：A
收录日期：2016年6月14日
一、小微企业融资现状
据中小企业协会统计，我国注册的中小企业每年的融资需求在8万亿元以上，从正规渠道只能获得1万亿元的资金支持，每年的融资缺口达7万亿元左右。我国小微企业总体融资现状主要体现在以下几个方面：
（一）融资渠道狭窄，内部融资占比高。2013年10月阿里巴巴集团对北京、成都、温州、深圳等地800多家小型微型企业和个体工商户进行了融资方式的调查，本次融资方式的调查可作为我们了解小微企业融资渠道的一个重要途径，如表1所示。（表1）
根据调查资料显示，我国小微企业融资渠道主要通过自我融资、非金融机构、银行贷款、其他融资渠道来进行融资。69.2%的小微企业通过自我融资，资金来源于合伙人、员工筹资以及亲戚朋友。从经营年限看，小微企业不管是在创业初期，还是发展到一定阶段，自我融资占据比重也都比较大，通过银行贷款获得资金的小微企业占8.1%，通过非金融机构获得资金的占17.7%，其他融资渠道占5.0%，说明我国融资渠道狭窄、内部融资占比高。
（二）难以从资本市场融资，青睐非正规融资渠道。我国对发行股票和企业债券的公司在资产规模、偿债能力、盈利情况、资金投向等方面都有非常严苛的要求，实力相对弱小的小微企业很难达到标准，根据中小企业协会提供的小微企业个人资产规模分布表，资产符合发行标准的小微企业占小微企业总数的2%左右。
2013年中国人民银行公布的非正规金融机构历年统计数据可以看出，中国当下非正规金融机构正快速发展，尤其在2009年，受经济危机影响，多数小微企业急需资金渡过难关，这样的需求一年间令非正规金融机构数量增加了70多倍，并且我国每年非正规金融机构数量还在以2倍左右的速度增加。其提供的融资程序简单、速度快，满足了小微企业资金需求“短、频、急”的特点，深受小微企业青睐。（表2）
（三）经营压力大，融资成本高。2012年《深圳市中小企业发展情况报告》的调查结果显示，中小企业工资成本上升3～4成，融资成本上升4～5成，原材料价格上涨6～7成，增加了小微企业的经营负担。主要体现在一些小额贷款公司贷来的钱，月息少则3分，高则5分，有一些年利息甚至超过60%。放款人还会索取足够的抵押物，比如企业土地、设备，令大部分小微企业根本无法承受，贷来的钱只能购买原料，赚到的利润还要拿去还贷，坏账也有所增加。
二、小微企业融资难成因分析
（一）管理不到位，企业自身信誉差
1、财务管理不力。财务管理对于改善企业经营管理和提高企业的经济效益都起着非常重要的作用。而我国小微企业管理者在财务管理方面并不很重视，管理思想落后，严重影响了公司的经营管理和经济效益，损害了公司的利益。
2、信用等级偏低。小微企业信用等级偏低，一部分没有过硬实力且不负责任的商人的失败对整个小微企业团体造成了负面影响。并且由于自身原因，小微企业可供担保、抵押的财产少、实力弱和经营的不确定性，导致小微企业信用等级偏低。另外，银行对小微企业的贷款风险大，使得一些力求稳妥的信贷机构对小微企业产生畏惧心理，再加上小微企业贷款能够为银行带来的收入有限，金融机构也不会花费太大的成本去调查客户的真实信用情况，仅凭经验来判断认为小微企业信用等级偏低。
（二）市场环境不和谐，担保体系不完善
1、人际关系较少。小微企业由于在资产总额、信用等级、技术水平上都不占优势，在人际关系中也就相对处于劣势，多数小微企业负责人都无法与大企业高层人员接触交流，在企业需要融资的时候也就产生不同程度的困难。
2、资本市场融资渠道狭窄
（1）二板市场覆盖面不全。虽然2004年建立了中小企业板以及2009年的创业板，使小微企业直接融资成为可能，但这实际上只能解决部分的高风险、高回报的科技型企业的融资问题，对资产、管理、口碑、品牌等实力都相对比较薄弱的劳动密集型小微企业则无法进入二板市场进行融资。
（2）资产证券化发展不力。资产证券化从2005年开始实行，始终倾向于大型公司或机构类客户的债权类和收益权类资产项目，如水电气资产、路桥港口收费权、融资租赁资产等，资产证券化没有普遍惠及小微企业，2008年经济危机时，这一新兴事物的成长还一度戛然而止。
（3）投资基金不完善。目前，我国有私募股权投资基金，针对私有企业进行的权益性投资，但是投资对象通常为已产生稳定现金流的上市前企业，对于绝大部分小微企业一样不能受用，小微企业在资本市场融资同样困难重重。
3、担保市场不发达。目前，我国担保市场不发达主要体现在担保监管体制并非完美无缺，2010年的《融资性担保公司管理暂行办法》中虽然规定了对担保公司市场准入的条件，就目前而言，担保机构并不需要履行市场准入程序即可开展担保业务，从而造成准入规定只针对新进入担保行业的公司和自愿履行准入手续的担保公司的状况。此外，对担保市场的退出监管还是空白，这些都影响了担保行业的健康发展。
（三）法规体系不健全，政策执行不到位
1、法规体系不健全。我国有关小微企业的政策法规一直不完善，尽管《公司法》、《中小企业促进法》和其他部分法律对小微企业有一定的规范，但是仅停留在公司设立、组织、活动、解散方面。2011年财政部的《小企业会计准则》在很大程度上改变了《小企业会计制度》的内容，借鉴了《企业会计准则》的制定方式，在核算方法上有其自身特色，在税收规范上考虑到了会计准则与税法的协调。但不论是《中小企业促进法》还是《小企业会计准则》也都存在着局限性，没有从融资、信用担保体系和加强小微企业技术革新等方面着手，小微企业法律保障体系还有待完善。
2、政策执行不到位。2012年，全国工商联对我国8个地区、16个行业超过2，400多家小微企业进行的“小微企业发展指数”专项调查显示，37.5%的小微企业主不清楚相关的扶持政策，39.1%的小微企业主认为政策对企业作用不大，29.5%小微企业主对现有政策落实情况不满，这些都表明政府政策执行力度不够。小微企业政策执行问题主要包括宣传途径少、覆盖面不足、落实力度低，致使小微企业主不能充分利用政府提供的宽松政策来拓宽企业资金渠道。
三、解决对策
（一）强化财务管理，提高企业自身实力
1、提高财务人员综合素质。针对小微企业财务人员素质偏低，应定期派遣财务人员进行专业知识培训，拓展知识结构，强化财务人员的专业理论水平和会计职业道德，提高财务人员的专业素质。
2、加强财务制度建设。小微企业应结合自身特点，建立科学、合理、完善的财务管理制度，规范财务操作。如建立一套完整的内部稽核和牵制制度、财务清查制度、成本核算制度、财务收支审批制度、财务岗位职责管理制度、财务人员奖惩制度与考核制度。
3、规范企业筹资决策。小微企业应按照企业财务管理的内在规律和国家相关法律法规的要求，建立有效的风险预测机制、管理层互相制约监督机制。杜绝个人独断行为，成立筹资决策小组，对重大决定和重要决策采取少数服从多数的原则，坚持民主决策，提高筹资决策的科学性。
（二）完善担保体系，优化市场环境
1、寻求合作，拓展人脉。小微企业可以把企业发展的重点放在与大企业的相互合作上，可以建立与大企业配套的服务体系，使小微企业与大企业之间形成协作配套关系，并使小微企业在专业化合作与社会化竞争中不断挖掘人脉，积累高层次的人际关系。有了大企业的协作和高层次的人际关系，小微企业将更容易从银行和其他投资方吸引到资金，这样，不仅有利于解决融资问题，还可以带动和促进小微企业的快速发展，提升经济运行质量和市场竞争能力。
2、拓宽资本市场融资渠道
（1）丰富融资板块。对劳动密集型小微企业，要模仿创业板市场，建立针对劳动密集型小微企业的融资板块，帮助其通过发行债券来解决自身资金需求。还要积极探索小微企业发行股票的出路，尽快实现小微企业通过上市发行股票进行融资，解决小微企业融资难题。
（2）大力发展资产证券化融资。资产证券化不仅要针对大型公司和机构，还要拓宽小微企业融资市场，聘请信誉良好的金融机构对小微企业进行资金和资产的托管，将小微企业缺乏流动性的资产转换为在金融市场上可以自由买卖的证券，使其具有流动性，缓解小微企业的融资压力。
（3）进一步完善创业投资基金。政府可以从公共财政资金中划拨一定数额的创业投资基金，结合国家和地方的产业政策，通过参股、融资担保、跟进投资等，引导社会资金进入创业投资领域，按照“项目选择市场化、资金使用公共化、服务促进专业化”的原则，实现对符合国家产业政策，技术含量较高，创新性较强的小微企业的融资扶持。
（三）健全法规体系，加大政府扶持力度
1、健全法律法规体系。为了让小微企业的融资能够以法律平台为依托，能够在法律法规保障之下开展相关业务，我国应健全小微企业融资、信用担保和技术革新的相关法律制度，出台诸如《小微企业融资法》、《小微企业信用保证公库法》、《小企业技术革新促进法》等，使小微企业融资、信用担保业务和技术革新的开展均有法可依，从根本上解决小微企业融资难问题，保证小微企业正常有序发展。
2、加大政府扶持力度。所谓加大政府扶持力度，一是金融政策的传导体系需要完善，在金融政策的颁布主体、执行主体和受惠主体之间建立一个畅通的传导机制，让小微企业及时了解相关的政策优惠；二是加大金融政策的覆盖范围，金融政策的制定层次不能仅停留在帮助小微企业进行融资，还可以从对小微企业科技扶持、项目资助等方面入手，拓宽扶持范围，通过技术和项目来推动小微企业发展，从而间接摆脱融资难的局面；三是加大政策的落实力度，政府可以设立专门的监管机构来监督地方政策的执行情况，对执行不力、落实不到位的部门实行问责机制，提高执行力度，真正让小微企业享受到政策的优惠。
总之，小微企业在我国经济发展中占据着十分重要的地位，为我国国民经济的发展做出了巨大的贡献，缓解了我国就业压力、推动着改革的进程和产业结构的升级，培养了一大批优秀的企业家。然而，由于其自身财务管理不力、服务意识淡薄、信用等级偏低以及外部担保体系不完善、市场环境不和谐，造成我国小微企业存在一定的融资难问题，严重影响了小微企业的发展。为此，小微企业自身要强化管理和服务，增强企业实力；在国家法律和政府层面，要健全法规体系，加大政府扶持力度；另外，要完善担保体系，优化市场环境。
主要参考文献：
[1]赵晴.浅析解决我国小微企业融资难的新路径[J].中国证券期货，2012.3.
[2]熊晋.我国小微企业融资难问题的分析与建议[J].学习月刊，2012.1.
[3]杨启浩.多管齐下――破解小微企业融资难困境[J].经济论坛，2013.16.
现在我国的小微企业对于需求的特点都是需求快，时间周期比较短，这也就导致了现在我国的很多融资方式都是没有办法满足我国小微企业的融资需求的。这也就使得现在我国的小微企业为了能够满足自身发展的融资需求，开始向手续相对来说简单的商业信用以及民间借贷等这些非正规的金融融资方式来寻求资金。通过民间借贷来进行融资的过程当中，民间借贷能够在短时间之内满足小微企业对资金的需求，这也就使得现在的民间借贷成为了现在小微企业进行融资的非常重要的一种补充方式。
二、解决我国小微企业融资难问题的几点策略
(一)实行小银行战略
我们现在实行小银行战略主要的目的就是为了能够更好的对民间资本进行运用，使得民间资本能够实现有序的、成规模的进入银行业当中来，这样就能够使得现在的小微企业通过正规的渠道来进行融资，在一定程度上能够缓解现在小微企业的融资难困境。并且实行小银行策略之后能够更好的将民间的过剩资金引入到生产领域当中来，通过这些民间资金的注入能够增加我国微观经济的活力。在实行小银行战略的过程当中对于民间资金进入到小银行当中存在的各种风险以及问题我们可以通过准入、监管以及惩罚等措施来进行解决，这样既能够缓解现在我国小微企业的融资难困境，也能够在一定的程度上促进我国微观经济的活力。
(二)拓宽小微企业的融资渠道
为了能够更好的对我国小微企业的融资渠道进行拓宽，我国可以推行现在小微企业的集合票据、集合债券以及短期的融资券发行，使得我国的小微企业能够通过更多的方式来进行融资。另外我们可以支持现在我国的小微企业进行上市融资，为了能够更好的鼓励小微企业上市，国家可以在小微企业上市的前期进行改制费用的补贴以及奖励。
(三)提高我国小微企业自身的融资能力
我国的小微企业想要彻底的摆脱现在融资难的困境，就需要从企业自身做起，需要提高企业自身的素质。现在我国的小微企业需要在注意规避经营风险的前提之下，对于企业的外部资金的流动速度尽可能的进行加速。再一个方面就是要提高现在小微企业对于各种资金的利用效率，更好的对闲置资金进行使用。
三、结束语
【关键词】小微企业；融资；税收优惠
一、前言
国务院总理2月1日主持召开国务院常务会议，研究部署进一步支持小型和微型企业健康发展。会议指出，小型微型企业是提供新增就业岗位的主要渠道，是企业家创业成长的主要平台，是科技创新的重要力量。然而，小微企业在发展的过程中，也遇到了很多限制和难题，解决这些问题，促进小型微型企业健康发展已经成为我国经济发展的当务之急。
二、我国小微企业存在的主要融资问题
我国小微企业融资难问题突出，表现为融资难、融资贵、融资乱等方面。工信部运行监测协调局副局长黄利斌在2011年工业经济运行秋季报告会上表示，我国小型微型企业融资难问题突出，据国家统计局抽样调查的3.8万家小型微型工业企业经营状况显示，仅有15.5%的小型微型企业能够获得银行贷款。据全国工商联的一份报告显示，10%的中型企业、80%的小型企业难以从银行获得贷款，小微企业面临在贷款时基本无法享受基准利率等待遇，处于“用不到、用不起”的两难之中。
三、相关对策与建议
1.制定和完善相关法律法规
我国应当建立健全支持小型微型企业的金融法律体系，保证小微企业在进行融资和发展时有法可依。根据2011年7月工业和信息化部、国家统计局、国家发改委和财政部四部门研究制定了《中小企业划型标准规定》，中小企业划分为中型、小型、微型三种类型。这项规定不但对中小企业的具体划分更加明确具体，而且对保障微小企业的法律地位和合法权益起到关键性作用，有利于微小企业更好更快发展。然而我国有关微小企业的法律法规还不是很健全，特别是在融资、担保等方面。我国应当加强这方面的立法力度，规范微小企业的融资行为。
2.利用民间金融机构融资
正常的银行融资渠道不畅，迫使小微企业寻求民间融资渠道，民间融资渠道进而成为其常规融资渠道。
设立专门的小企业融资公司，为小企业的发展提供资金扶持。这种融资公司由银监会进行监管，在政府的引导下对民间资金的合理引导，同时又解决了小企业的融资问题，起到了双重作用。这种融资公司的服务对象仅限小企业，专为小企业提供融资需求。公司还可为小企业发展提供融资租赁。由于联保贷款方式一般只提供短期周转资金贷款，而融资租赁则成为有长期融资需求的企业进行长期资金融通的有效手段。同时，小企业融资公司向未上市的高科技企业进行股本投资，可以解决其资金短缺的问题。
3.积极利用中小银行为企业融资
微小企业贷款具有“金额小、期限短、数量大、范围广”的特征，符合中小银行自身的特点。有关数据显示，截至2011年12月底，我国156家中小银行资产总规模达到了28.3万亿元，在银行业总资产中的占比超过25%，在商业银行中的占比更是达到了32%。由于大银行倾向于和大企业打交道，而且对于抵押物的要求相对较高，小微企业从大银行获得融资的难度和成本都很高。因此，小微企业应当转向与其融资要求相适应的中小银行进行融资。同时，决策层在引导中小银行从事成本高、风险大的小微企业贷款的同时，也需要对其给予相应的政策扶持。
4.设立政策性国家中小企业银行
所谓政策性银行系指那些多由政府创立、参股或保证的，不以营利为目的，专门为贯彻、配合政府社会经济政策或意图，在特定的业务领域内，直接或间接地从事政策性融资活动，充当政府发展经济、促进社会进步、进行宏观经济管理工具的金融机构 。目前，我国的政策性银行主要有中国进出口银行、中国农业发展银行和国家开发银行。三大政策性银行自成立以来，在贯彻国家产业政策、支持地区经济发展、促进国民经济持续、稳定发展等方面发挥了重要的作用。政策性国家中小企业银行是专门针对中小企业融资难的问题的而设立的政策性银行。相对于商业银行，它不以盈利为主要目的，而是通过向中小企业提供贷款、担保、技术援助等手段支持中小企业，尤其是将优惠措施向一些前景好、可持续发展性强的优质资产倾斜。设立政策性国家中小企业银行会对解决微小企业融资问题起到关键性的作用。
5.建全微小企业融资信用担保体系
完善的微小企业信用担保体系是提高微小企业间接融资成功率的较佳方式。目前，我国我国亟需建立一套微小企业的信用机制，包括信用评价体系和贷款担保机构等。专门的微小企业担保机构包括信用担保机构、互助担保机构和商业担保机构。信用担保机构是由地方和中央预算拨款设立的具有法人实体资格的独立担保机构，实行市场化公开运作，接受政府机构的监管，不以盈利为主要目的。互助担保机构是小企业为缓解贷款难而自发组建的担保机构。它以自我出资、自我服务、自担风险为其主要目的。商业担保机构主要由企业、社会个人出资组建，具有独立法人、商业化运作、以盈利为目的的基本特征。
四、结语
长期以来，融资难、税负重一直是制约微小企业生存和发展的主要因素。解决好这些问题是促进微小企业健康快速发展的关键。
参考文献：
[1] 王辉,赵岚岚.“十二五”时期如何加快小微企业发展.
[2] 吴爱萍.小型微利企业企业所得税优惠制度存在的问题及对策.
[3] 中小银行应成扶持小微企业生力军[OL].上海金融新闻网.
小微企业看似微不足道，实则对中国经济发展意义攸关。它解决了中国大量就业，且具有独特的发展优势管理成本低、经营灵活、群体爆发力强等优势，成为中国经济的重要组成力量。
大环境不好，小微企业的日子也不好过。由于规模小、资金链相对薄弱、缺乏抵押品、财务报表不完善等先天不足，小微企业显然不是大银行、大金融机构的优质客户。而本意针对小微企业的金融机构，如村镇银行、小额贷款公司其发展也并无太大突破，出现数量少、资金额较小等发展问题，难以为小微企业提供充足的资金支持。
金融改革是中国经济改革的重要领域，而发展小微金融则是金融改革的重要方向。
小微企业融资难，相当部分原因在于很多小微企业自身财务现金流的脆弱性。所以，提高小微企业自身的融资能力是首要问题。
我们要看到，并不是所有的小微企业融资能力都差，他们有着良好的成长潜力，客户稳定，虽然小，也应该算是银行的“小型优质客户”。包商银行就提供了一个很好的范本。2005年11月，包商银行与国家开发银行、德国IPC公司签订了微小贷款项目三方合作协议，截止到2011年9月末，包商银行已累计向小微型企业发放贷款1200亿元，而小微企业的不良贷款率仅为0.46%。
很多银行不愿意为小微企业提供融资，在于他们笼统地为小微企业戴上了“还款能力差”的帽子，并没有将优质客户与其他客户区分开来，这是信息不对称的问题。我们需不断完善微型企业的信息，建立可靠诚信的信息展示平台，以保证银行较为全面地了解企业的融资能力。
还要学会借力政府，提高小微型企业的信用。政府可考虑为发展潜力大的小微企业提供信用担保，或者组建专门的担保机构，以降低银行的顾虑，提高中小企业的贷款成功率。
同时，针对目前小微型企业融资渠道狭窄等问题，还要在融资渠道拓展上不断创新。
首先，各大商业银行应放下身价，尝试进入微贷领域。微贷市场的市场巨大，到2010年，工商登记的全国小微企业已有1030万户，各大商业银行可考虑向该市场扩张。不过，小微企业融资能力差，银行之前的战略定位、机制建设与资源配置并不与小微型企业本身的特点相匹配，应在贷款技术、工具与产品上进行创新，以提供符合小微型企业融资需求的特色化信贷需求，推出仓储质押贷款、应收账款质押贷款、动产质押贷款、收费权质押贷款等多样化的贷款产品。
浦发银行的做法值得借鉴，他们专门为中小企业提供了信用增级服务，允许企业通过积累结算量来提升抵押物价值的放大比例。杭州银行的动静也不小，他们针对小微企业推出了多种金融创新品。例如“快速贷”业务，主要针对有优质房产抵押的自然人。一次抵押，三年有效，一个工作日内就可完成审批，如果已经办妥抵押登记，再经过一个工作日内就能完成放款。
