互联网商业银行风险管控
一、互联网金融对社会带来的影响
互联网金融是传统金融行业与互联网精神相结合的新兴领域。它依托于互联网、移动互联等新兴技术，实现资金的融通、支付和信息中介等业务。互联网金融凭借成本低、效率高、覆盖广、发展快、收益高等特点迅速受到广大网民的追捧。然而，互联网金融在提供便捷服务的同时，由于目前监管制度的不完善、网络征信系统的不健全，互联网金融的高风险性逐渐暴露。众多P2P网贷平台的“跑路”，个人存贷款信息的泄露，给人们敲醒警钟。金融与互联网的结合，逐步放大了金融行业的风险性，作为传统金融主导的商业银行如何在参与网络金融竞争的同时，建立有效进行风险防范、建立相应的内部控制措施，是个值得思索的问题。
二、商业银行的新风险
（一）商业银行的固有风险
商业银行作为传统的金融机构，是企业、个人进行存、贷款业务的主要机构。大量业务需要人为操作，所以面临经营操作风险；将货币作为商品，进行“买卖”，从而面临投资失败、放贷不能收回的信用风险。利率、汇率的不断变动，给商业银行兑换业务带来很大不确定。但是，这些风险通过逐步完善相关管理制度、加强内部控制、完善信贷审批、提取准备金等措施，可以将风险控制在可接受范围内。我国商业银行历经百年的发展，对固有风险应对措施已相对完备。
（二）互联网金融将商业银行推到风口浪尖
互联网渗透到金融领域，将互联网的自身不足带入了金融机构，给传统银行带来了新的风险：
1.法律、法规的不完备
互联网金融迅猛发展的同时，予以相配套的法律法规却没有及时出台。互联网金融很多领域的监督目前处于真空状态。但是，中国网民的发展成几何倍数增长，互联网金融领域问题不断爆发。为了适应互联网迅猛网站，各家商业银行推出网上银行、电话银行、手机银行等电子银行业务，有别于传统银行服务的柜面操作，电子银行业务操作人不用通过身份识别而进行大宗支付、快速融资等业务，因为没有明确的管理机构，缺乏有效的风险识别、评估、监控等措施，给非法洗钱、融资提供了机会。
2.客户信息泄露
互联网金融主要依托的是互联网，大量客户的存款、贷款、消费信息被保存在互联网上，但互联网并不是一个密不透风的“网”。一旦遭遇黑客攻击，大量信息被泄露，就可能影响互联网金融的正常运转、危机商业银行的资金安全、泄露用户的个人信息。为了顺应互联网金融发展，各家商业银行推出了“网银、金融产品超市、电商”的一拖三的金融电商，只有加强对客户信息的保护，才能防范银行、客户信息的泄露。防止支付宝用户信息泄露事件重演。
3.高额利益诱惑下的信用安全
互联网金融的便捷服务，交易双方根本不需见面，就可以完成交易。谁未交易双方的信誉作担保呢？互联网金融还没有接入人民银行征信系统，也不存在信用信息共享机制，不具备类似线下银行的风控、合规和清收机制，容易发生各类风险问题。目前很多商业银行销售网上理财产品，其高回报吸引了很多投资者，但托管的银行无法为理财产品提供信用担保，投资者的资金安全无人保证。
三、商业银行在互联网金融时代采取的应对措施
（一）目前商业银行的内部控制措施
目前我国商业银行内部机构主要分为风险、资本管理部门、独立的审计部门、内控评审部门，各部门相互独立、相互制约。风险管理的内部流程包括环境评估、目标设定、风险识别、风险应对、风险控制、信息披露。商业银行的内部控制体系经过几十年发展，针对线下交易，已相对完备。
（二）互联网+时代，不断提升技术水平
科学技术的发展，是提升互联网金融时代风险控制的基础。只有拥有了更为先进的技术，才能在为客户提供金融服务的同时，切实保证客户资金安全、防范信息泄露、降低支付风险。因此各家商业银行应投入资金用于互联网信息技术管理部门，不仅用于研发、创新、维护自身的电商平台，还要将对互联网金融的风险管理理念融入到技术创新中来，加强对互联网金融交易风险的识别、控制，做好客户信息、交易记录的保密存储，防范黑客攻击网站、阻止病毒侵染数据，提高信用卡盗刷风险。
（三）互联网+时代，提升风险管控的效率
传统的风险管理虽然比较完备，单过程冗长，不适应当下互联网金融的便捷的要求。风险管理体系包括目标设定、识别、评估、控制、评价。互联网金融时代，商业银行依据自身风险承受水平、资产状况、客户需求、企业发展目标、电商平台发展情况等确定自身的风险管理目标。在风险识别环节，商业银行应结合当前已发生的各类金融风险事件、以及各类潜在风险为基础，采用财务报表分析法、风险树图分解符、专家意见法、筛选-监测-诊断法等对可能面临的风险进行有效识别，积极防范。风险评估是风险管理的关键。互联网金融风险控制应强调以事前防范及事中控制为主，对存在高风险的关键节点实时监控，评估风险大小、是否在可控范围内。风险控制、评价是指在互联网金融风险发生时，商业银行采取积极措施，应对发生的风险，并及时作出经验总结。
四、小结
互联网金融快速发展背景下，给互联网金融带来了新的发展机遇同时，也引发诸多安全问题。各家商业银行只有不断创新风险管理模式、加强风险措施交流，才能更好的服务于广大网民，才能更好地推动我国互联网金融技术的发展。
参考文献：
[1]杜聪聪.互联网金融快速发展背景下商业银行面临的风险及内部控制策略.区域金融研究，2015（1）.
[2]梁璋.国有商业银行如何应对互联网金融模式带来的调整.新金融2013（7）.
关键词：互联网金融P2P风险控制协调监管
互联网金融的含义
互联网金融是传统金融行业与互联网结合产生的新兴领域，互联网金融改变的不仅仅是传统金融行业的中介平台，更重要的是传统金融行业因为互联网因素的加入变得透明度更好，参与度更高，中间成本更低等一系列特点。互联网金融由传统金融机构和非金融机构组成，其中传统金融机构主要指传统金融业务的互联网创新以及电商化创新，非金融机构主要指利用互联网技术进行金融运作的电商企业、P2P模式的网络借贷平台、众筹模式的网络投资平台、手机理财APP以及第三方支付平台等。互联网金融依托的是大数据、云计算、移动支付、社交网络等互联网工具实现资金融通功能的新型金融服务模式[1]。
互联网的迅速发展带动了互联网金融的发展，对整个社会的经济发展产生了重要影响，互联网金融以其创新的金融服务模式、多样化的参与主体等对传统金融行业产生了一定的冲击作用的同时弥补了传统金融行业的不足，使金融行业对实体经济的帮助进一步扩大，提高了居民对金融产品的消费水平，加速我国利率市场化进程以及金融脱媒的过程，使金融市场的资源配置得到改善，促进传统金融行业的改革创新。
自2013年互联网金融崭露头角以来发展速度势不可挡，到2014年互联网金融已突破10万亿规模，服务的企业超过200万家，随着金融创新产品、金融创新平台等的不断发展，中国的经济水平在不断提升，甚至影响了传统金融行业时期的经济结构形态，互联网金融的飞速发展同样难掩其存在的风险和不确定性，高速发展下的利益冲突会逐步显现。
互联金融面对的风险
近年来互联网金融的乱象层出不穷，行业内鱼龙混杂，倒闭、跑路、停止兑付的事件频频发生，如“e租宝”涉及资金近700亿，2015年P2P问题平台约有790家，占比高达30%等，互联网金融的参与主体多元化，一旦暴露风险引发的是，对社会造成巨大影响。总体上，金融本身的风险外互联网金融面临三大风险[2]。
（1）机构法律定位不明，可能越界触碰法律底线。互联网金融的交易具有虚拟性，业务往来不是用实际货币而是以网络虚拟形式来实现，比如P2P借贷平台，该平台从事金融业务属于互联网金融，但目前我国没有明确的法律规定P2P平台的金融属性从而不能进行有效的监管和风险控制措施，一旦出现风险暴露其责任划分不清晰，处置措施不完善。有一些互联网金融平台会趁机利用法律上的灰色地带谋取暴利，触及非法集资、非法经营的底线。
（2）资金的第三方存管制度缺失。自互联网金融发展以来，短时间内大量P2P平台、理财平台等纷纷出现在金融市场上，所以不可避免的会出现一些假借理财等名称卷款跑路的事件。一些互联网金融平台出现伊始其收益率高过同期银行利率，因此吸引了大量资金持有者进行投资，当一些借贷平台有大量资金沉淀时便有可能发生捐款潜逃的事件，不仅对其投资者造成了影响尤其是P2P借贷平同时也波及了整个金融市场，甚至会造成金融市场上的信用缺失从而导致金融市场的动荡。所以互联网金融缺乏第三方存管制度的约束，给资金加一道“保险”。
（3）内控制度不健全，会引发经营风险。互联网金融的快速发展成就了一批批互联网金融企业，但行百里者半九十，一些互联网金融企业由于片面追求利润，降低了对金融市场上投资者的信用调查力度等，对一些信用不好的客户提供与资信状况良好的客户同样的服务，一些不法分子会趁机利用该平台进行洗钱等违法活动，造成了企业的经营风险。另外，互联网金融企业要注重加强内部管理制度，保护客户的个人隐私，避免客户的信息被泄露的风险，
互联网金融风险防范措施
目前我国实行的是分业监管模式，对于互联网金融的监管问题依旧是风险控制的核心，根据互联网金融具体的服务模式来划分其是否属于金融属性从而对不同的业务模式实行不同的监管政策。在监管过程中为了避免重复监管和监管漏洞的问题，需要协调不同的监管机制，比如一行三会和工信部的监管协调。另外，互联网金融同样属于金融行业，所以对于金融行业本身具有的风险同样需要进行风险控制，比如操作风险、技术风险、法律风险、流动性风险和信用风险等的防范措施的施行。
互联网金融企业的内部控制需加强，完善自身机构的规章制度，制定具体的互联网金融业务的风险防范措施，加强内部管理。互联网金融企业需将自己的财务信息、管理信息等进行披露，降低金融市场上信息不对称的程度，有利于企业的内部控制和风险防范，同时有利于监管的执行。互联网金融的兴起需要法律法规的约束，从法律上明确互联网金融业务的参与者的权利和义务，确保互联网金融有法可依，制约、防范、处理风险事件的发生。
现阶段中国的信用体系还不够完善，没有与互联网金融的相关的法律法规，同时互联网金融业的违约成本较低，较容易发生违约风险，出现卷款潜逃等问题，因此对互联网金融行业的监管亟待从各方面加强。
参考文献：
[1]罗军林.互联网金融的发展模式及风险监管研究[J].金融经济.2016（10）
[2]杨红双，赵珊，陈慧，徐圆.新形势下互联网金融服务平台存在的风险管理问题及对策分析――以e租宝案件为例[J].商场现代化.2016（14）
[3]马瑞云.互联网金融背景下小微企业融资难对策分析[J].河北金融.2016（04）
[4]杜莉娟.新常态下的互联网金融创新探讨[J].技术与市场.2016（06）
[5]范应胜.我国互联网金融研究：模式风险及路径[J].时代金融.2016（14）
[6]黄丽苏.浅谈我国互联网金融发展中存在的问题及对策[J].信息化建设.2016（05）
[7]曹洁.互联网金融的发展及其法制监管[J].环球市场信息导报.2014（33）
[8]潘柱廷.互联网金融风险和安全[J].中国经济信息.2015（05）
[9]张行.互联网金融：模式、风险及其防范[J].金融理论与教学.2014（04）
[10]朱广勤，高晴.互联网金融面临的风险及其应对措施[J].理论学习.2014（07）
[1]刘芬华，吴非，李华民，互联网金融：创新金融体征、泡沫风险衍生与规制逻辑，经济学家，2016（06）
[2]张承惠，关于互联网金融风险的思考与建议，经济纵横，2016（04）
【关键词】互联网金融 现状 风险 防范对策
引言
近年来，我国互联网金融呈现出迅猛的发展态势，日益成为一种新型的金融业态。十二届全国人大二次会议开幕会上，国务院总理在政府工作报告中首次提到互联网金融。报告指出，要促进互联网金融健康发展，完善金融监管协调机制，密切监测跨境资本流动，守住不发生系统性和区域性金融风险的底线，让金融成为一池活水，更好地浇灌小微企业、“三农”等实体经济之树。如今互联网金融席卷而至，一方面互联网自身存在安全问题，另一方面金融业也具有特定的风险问题，如此结合或将风险相互放大，这使互联网金融的发展对风险管理提出了更高的要求。在我国互联网金融发展迅猛并且多元化发展的同时，也面临着法律风险、业务管理风险和信息技术风险，对整个互联网金融体系的稳定运行构成了极大威胁。为此，本文从我国互联网金融发展现状入手，对互联网金融面临的风险进行分析，进而针对性地提出优化措施建议，力求建立健全互联网金融风险管理体系，加大金融风险的防控力度。
一、研究现状
随着电子商务的普及与互联网技术的广泛应用，传统的金融业务逐渐与互联网结合，出现了互联网金融这个新兴领域。特别是2013年6月阿里巴巴的余额宝推出以后，我国互联网金融的创新和发展就迎来了一轮新的高潮，随后紧接着出现东方财富网的“活期宝”、数米基金网的“现金宝”等，互联网金融已经成为当前热门话题，吸引了社会各界的广泛关注。
所谓互联网金融，即以移动支付、云计算、社交网络和搜索引擎为代表的互联网技术，形成一个既不同于商业银行间接融资、也不同于资本市场直接融资的第三种金融运行机制。互联网与金融的结合，产生大量的投资机会，目前互联网金融主要有第三方支付、供应链金融、互联网整合销售金融产品（如余额宝）、P2P网络借贷、和大众筹资五种经营模式。
近年来，我国随着互联网金融市场获得了高速发展，《电子签名法》、《网上银行业务管理暂行办法》、《非金融机构支付服务管理办法》等相关法律法规也相继出台。但是，互联网金融的虚拟化、跨国界经营、高技术装备水平、法律缺位等问题，也使其比传统金融的风险管理具有更大的复杂性，监管难度加大对我国的金融安全防范体系乃至经济安全都构成了重大的挑战。因此本项目拟通过对互联网金融的特殊风险进行深入的理论分析和实证分析，介绍常用的互联网金融风险的控制方法，结合国内的具体情况提出针对性建议。
目前，国内针对互联网金融的研究偏向理论分析，如吴晓灵在（2013）介绍互联网金融的主流形式时对互联网金融对监管的挑战提出建议，一是要实现市场监管、行为监管和股权管理的分开，二是要扶持行业自律组织；郑重（2012）指出需要从创新与监管、消费者权益与金融机构利益、分业监管与混业监管、国内外监管四个方面对互联网金融的风险进行控制和协调；潘静（2013）以余额宝为例对互联网金融第三方支付也得理财服务的创新情况进行介绍，从而分析互联网金融的创新，并提出对其加强风险管理。
二、互联网金融面临的风险
在互联网金融里，网络的安全十分重要，一旦互联网发生问题，会导致银行业的损失非常大。如果一个国家的互联网发生问题一个星期以上，金融系统就要崩溃。互联网金融模式的风险是基于互联网金融的不确定性、不可控性和发生损失的可能性，既包含了金融风险，又包含了具有复杂性和多变性特征的互联网金融风险。互联网金融风险具有强传播性、影响瞬时性和复杂性，以及互联网金融边界模糊，增加了金融风险的可能性。本文旨在通过阅读文献，对互联网金融的现状和发展状况进行分析，从中得出互联网金融可能存在的种种风险，依次从系统方面、互联网企业方面、消费者方面及操作和监管方面存在的风险进行分析并给出预防风险的建议。
（一）互联网金融的系统性风险
互联网金融依托发达的计算机网络开展，相应的风险控制需由电脑程序和软件系统完成。将金融与互联网绑定在一起，风险问题也变得不可小觑。因此，互联网金融的有效运营离不开安全的计算机网络技术。信息池的安全性、密钥技术的不完善性、技术的不安全性导致的黑客入侵，计算机病毒感染导致的资料泄露等，都会给互联网金融的有效运营带来风险。
（二）互联网金融企业所面临的风险
在互联网金融的创新中，除了互联网自身不可规避的系统性风险以外，互联网金融企业往往也面临着风险，比如：在客户的资金安全、客户的信息安全和信息系统的安全等方面，互联网金融企业都面临较大的法律风险、声誉风险和信息管理风险。然而，这些风险当中，对企业来说最重要的还是信誉风险，一旦因为种种原因对互联网金融企业带来信誉风险时，客户就会对该企业失去信心，产生信任危机，或者该企业提供的服务水平无法达到客户的预期水平时，消费者就会转向别的企业，使互联网金融企业面临客户流失和资金减少的危机。
（三）互联网金融下消费者面临的风险
在互联网金融的模式下，老百姓对互联网金融的界定并不是很清楚，随着炒作的越来越热，和人们理财意识的不断加强，传统的金融服务无法满足消费者差异化服务的情况下，越来越多的消费者涌入互联网金融当中，并且，有的是以一种盲目跟风的态度参与其中。消费者是互联网金融的核心，因此，如何维护消费者的安全也就成为互联网金融的重中之重。在网络全面覆盖和信息技术高速发展的情况下，消费者的信息安全受到威胁，一旦系统遭到黑客或病毒的冲击，消费者的个人信息就会泄露。消费者面临的第二个风险是资金的安全，毕竟，互联网金融是一种虚拟的金融，消费者的资金投入其中以后，就会以电子货币的形式存在，其风险，也是自己不可控制的。一旦该金融企业遭遇到风险，消费者的资金安全就会面临威胁。
三、互联网金融防范对策
互联网时代，伴随着效率的提高，成本的降低和消费者群体的扩大，风险形成和传递的速度也大大加快了，风险管理更加复杂。所以，对金融监管来讲，需要进一步加强，而不是放松。将促进互联网金融健康发展、完善金融监管协调机制写入政府工作报告，这是对创新的鼓励，对互联网促进传统行业升级换代的高度认可。对于蓬勃发展、草根起家的互联网金融来说，这是一次正名，国家正式认可了“互联网金融”的提法以及相关的理论表述。互联网金融已经被提到新的高度，进入全新的发展半径。
（一）系统性风险的防范措施
在对移动支付引发的风险问题，应该从整个支付链的整体角度来考虑完善安全防护措施，综合考虑每个参与要素的风险影响因素。目前，商业银行已经采取部分措施来解决客户端环境的复杂风险问题，研制开发面向对公客户和高端客户的定制移动终端，开展对资金安全性要求更高的业务品种。在对业务运营系统的风险防控上，建立专业的团队来挖掘金融业务创新的可能风险，对已暴露的风险问题进行深度分析，从整体系统层面提出整改举措。
（二）互联网金融企业风险防范措施
在管理行业间的关联性风险方面，银行业和金融监管机构应该在现有的风险管理模式上采取一些新的措施。对银行业来说，应该加强与互联网企业、电信运营商及其他金融企业的交流合作，形成长效的合作机制。在管理模式上，可以成立独立的风险管理团队，监控微博、大型社区论坛等大众化、快速传播的新媒体舆论，及时发现风险并进行应急处理对金融监管机构来说，应加强分业监管下的联合，并与信息产业管理部门、工商部门进行合作，规范信息行业、电子商务等的相关业务创新，促进互联网金融创新健康有序发展。
（三）消费者面临的风险防范措施
在消费者信息防护及权益保护方面，一是保护消费者，二是对每一笔交易信息进行充分备份，包括实名制等，这是为了将来在出现纠纷的时候可以提供充分的依据。美英两国的监管机构认为，他们有责任保证在互联网平台上交易的人的身份识别，但是不负责风险的大小。电子商务及互联网企业应该加大对客户信息防泄漏的防护体系建设；银行业应加强对电子银行业务风险的防控，在金融创新时把握好便捷性和安全性的平衡，创新出针对不同风险承受群体的金融产品以满足客户的差异化需求；监管部门应加强在金融创新方面的消费者权益保护立法工作，尽快完善消费者损失索赔的法律规范，以切实减少客户的实际财产损失。
四、结语
无论传统银行业也好，新兴互联网企业也好，谁都无法忽视互联网金融的迅猛发展趋势，以及它对经济发展的巨大改变。互联网金融或将颠覆掉的不是金融等某个具体行业，而是对传统金融生产和服务方式的升级，互联网金融带来的“鲶鱼效应”给金融创新提供了非常强大的支撑。因此，我们应该在防范互联网金融风险的前提下，促进互联网金融健康发展。
参考文献
[1]王国贞.互联网金融风险及防范对策[J].经济纵横.2013.
[2]王兆星.巴塞尔Ⅲ落地 银行业监管迎来新标杆[N].21世纪经济报道，2012年6月15.
[3]杜金.银行业风险管理模式正发生转变[N].金融时报，2013年1月25日.
近年来，我国互联网金融呈现出迅猛的发展态势，日益成为一种新型的金融业态。十二届全国人大二次会议开幕会上，国务院总理李克强在政府工作报告中首次提到互联网金融。报告指出，要促进互联网金融健康发展，完善金融监管协调机制，密切监测跨境资本流动，守住不发生系统性和区域性金融风险的底线，让金融成为一池活水，更好地浇灌小微企业、“三农”等实体经济之树。如今互联网金融席卷而至，一方面互联网自身存在安全问题，另一方面金融业也具有特定的风险问题，如此结合或将风险相互放大，这使互联网金融的发展对风险管理提出了更高的要求。在我国互联网金融发展迅猛并且多元化发展的同时，也面临着法律风险、业务管理风险和信息技术风险，对整个互联网金融体系的稳定运行构成了极大威胁。为此，本文从我国互联网金融发展现状入手，对互联网金融面临的风险进行分析，进而针对性地提出优化措施建议，力求建立健全互联网金融风险管理体系，加大金融风险的防控力度。
一、研究现状
随着电子商务的普及与互联网技术的广泛应用，传统的金融业务逐渐与互联网结合，出现了互联网金融这个新兴领域。特别是2013年6月阿里巴巴的余额宝推出以后，我国互联网金融的创新和发展就迎来了一轮新的高潮，随后紧接着出现东方财富网的“活期宝”、数米基金网的“现金宝”等，互联网金融已经成为当前热门话题，吸引了社会各界的广泛关注。
所谓互联网金融，即以移动支付、云计算、社交网络和搜索引擎为代表的互联网技术，形成一个既不同于商业银行间接融资、也不同于资本市场直接融资的第三种金融运行机制。互联网与金融的结合，产生大量的投资机会，目前互联网金融主要有第三方支付、供应链金融、互联网整合销售金融产品（如余额宝）、P2P网络借贷、和大众筹资五种经营模式。
近年来，我国随着互联网金融市场获得了高速发展，《电子签名法》、《网上银行业务管理暂行办法》、《非金融机构支付服务管理办法》等相关法律法规也相继出台。但是，互联网金融的虚拟化、跨国界经营、高技术装备水平、法律缺位等问题，也使其比传统金融的风险管理具有更大的复杂性，监管难度加大对我国的金融安全防范体系乃至经济安全都构成了重大的挑战。因此本项目拟通过对互联网金融的特殊风险进行深入的理论分析和实证分析，介绍常用的互联网金融风险的控制方法，结合国内的具体情况提出针对性建议。
目前，国内针对互联网金融的研究偏向理论分析，如吴晓灵在（2013）介绍互联网金融的主流形式时对互联网金融对监管的挑战提出建议，一是要实现市场监管、行为监管和股权管理的分开，二是要扶持行业自律组织；郑重（2012）指出需要从创新与监管、消费者权益与金融机构利益、分业监管与混业监管、国内外监管四个方面对互联网金融的风险进行控制和协调；潘静（2013）以余额宝为例对互联网金融第三方支付也得理财服务的创新情况进行介绍，从而分析互联网金融的创新，并提出对其加强风险管理。
二、互联网金融面临的风险
在互联网金融里，网络的安全十分重要，一旦互联网发生问题，会导致银行业的损失非常大。如果一个国家的互联网发生问题一个星期以上，金融系统就要崩溃。互联网金融模式的风险是基于互联网金融的不确定性、不可控性和发生损失的可能性，既包含了金融风险，又包含了具有复杂性和多变性特征的互联网金融风险。互联网金融风险具有强传播性、影响瞬时性和复杂性，以及互联网金融边界模糊，增加了金融风险的可能性。本文旨在通过阅读文献，对互联网金融的现状和发展状况进行分析，从中得出互联网金融可能存在的种种风险，依次从系统方面、互联网企业方面、消费者方面及操作和监管方面存在的风险进行分析并给出预防风险的建议。
（一）互联网金融的系统性风险
互联网金融依托发达的计算机网络开展，相应的风险控制需由电脑程序和软件系统完成。将金融与互联网绑定在一起，风险问题也变得不可小觑。因此，互联网金融的有效运营离不开安全的计算机网络技术。信息池的安全性、密钥技术的不完善性、技术的不安全性导致的黑客入侵，计算机病毒感染导致的资料泄露等，都会给互联网金融的有效运营带来风险。
（二）互联网金融企业所面临的风险
在互联网金融的创新中，除了互联网自身不可规避的系统性风险以外，互联网金融企业往往也面临着风险，比如：在客户的资金安全、客户的信息安全和信息系统的安全等方面，互联网金融企业都面临较大的法律风险、声誉风险和信息管理风险。然而，这些风险当中，对企业来说最重要的还是信誉风险，一旦因为种种原因对互联网金融企业带来信誉风险时，客户就会对该企业失去信心，产生信任危机，或者该企业提供的服务水平无法达到客户的预期水平时，消费者就会转向别的企业，使互联网金融企业面临客户流失和资金减少的危机。
（三）互联网金融下消费者面临的风险
在互联网金融的模式下，老百姓对互联网金融的界定并不是很清楚，随着炒作的越来越热，和人们理财意识的不断加强，传统的金融服务无法满足消费者差异化服务的情况下，越来越多的消费者涌入互联网金融当中，并且，有的是以一种盲目跟风的态度参与其中。消费者是互联网金融的核心，因此，如何维护消费者的安全也就成为互联网金融的重中之重。在网络全面覆盖和信息技术高速发展的情况下，消费者的信息安全受到威胁，一旦系统遭到黑客或病毒的冲击，消费者的个人信息就会泄露。消费者面临的第二个风险是资金的安全，毕竟，互联网金融是一种虚拟的金融，消费者的资金投入其中以后，就会以电子货币的形式存在，其风险，也是自己不可控制的。一旦该金融企业遭遇到风险，消费者的资金安全就会面临威胁。
三、互联网金融防范对策
互联网时代，伴随着效率的提高，成本的降低和消费者群体的扩大，风险形成和传递的速度也大大加快了，风险管理更加复杂。所以，对金融监管来讲，需要进一步加强，而不是放松。将促进互联网金融健康发展、完善金融监管协调机制写入政府工作报告，这是对创新的鼓励，对互联网促进传统行业升级换代的高度认可。对于蓬勃发展、草根起家的互联网金融来说，这是一次正名，国家正式认可了“互联网金融”的提法以及相关的理论表述。互联网金融已经被提到新的高度，进入全新的发展半径。
（一）系统性风险的防范措施
在对移动支付引发的风险问题，应该从整个支付链的整体角度来考虑完善安全防护措施，综合考虑每个参与要素的风险影响因素。目前，商业银行已经采取部分措施来解决客户端环境的复杂风险问题，研制开发面向对公客户和高端客户的定制移动终端，开展对资金安全性要求更高的业务品种。在对业务运营系统的风险防控上，建立专业的团队来挖掘金融业务创新的可能风险，对已暴露的风险问题进行深度分析，从整体系统层面提出整改举措。
（二）互联网金融企业风险防范措施
在管理行业间的关联性风险方面，银行业和金融监管机构应该在现有的风险管理模式上采取一些新的措施。对银行业来说，应该加强与互联网企业、电信运营商及其他金融企业的交流合作，形成长效的合作机制。在管理模式上，可以成立独立的风险管理团队，监控微博、大型社区论坛等大众化、快速传播的新媒体舆论，及时发现风险并进行应急处理对金融监管机构来说，应加强分业监管下的联合，并与信息产业管理部门、工商部门进行合作，规范信息行业、电子商务等的相关业务创新，促进互联网金融创新健康有序发展。
（三）消费者面临的风险防范措施
在消费者信息防护及权益保护方面，一是保护消费者，二是对每一笔交易信息进行充分备份，包括实名制等，这是为了将来在出现纠纷的时候可以提供充分的依据。美英两国的监管机构认为，他们有责任保证在互联网平台上交易的人的身份识别，但是不负责风险的大小。电子商务及互联网企业应该加大对客户信息防泄漏的防护体系建设；银行业应加强对电子银行业务风险的防控，在金融创新时把握好便捷性和安全性的平衡，创新出针对不同风险承受群体的金融产品以满足客户的差异化需求；监管部门应加强在金融创新方面的消费者权益保护立法工作，尽快完善消费者损失索赔的法律规范，以切实减少客户的实际财产损失。
当今中国金融业最热门最有活力的领域之一，就是互联网金融。在这个领域，一大批不同所有制的企业，银行和非银行金融机构，在支付和其它金融活动中，利用互联网技术所带来的机遇，正在把中国金融系统的改革和创新都带入了一个崭新的时期。
互联网金融的发展体现了科学技术的最新成果，代表了世界金融发展不可阻挡的趋势，是金融发展史上又一个重要的里程碑。我们同时也要看到，有如任何金融产品和金融工具，互联网金融充满风险，因此需要有监管。
回顾过去几年的对互联网金融的监管，监管当局秉持了长期形成的优良传统，允许尝试，鼓励创新，评估风险，再调整和完善政策，在“试”的过程中，实现有效监管，在创新与风险控制之间，取得了很好的平衡，实现了互联网金融的大发展。前面说到，没有有效的金融监管，就不会有30多年来金融界改革的巨大成就。同样，没有最近几年金融机构的有效监管，就不会有目前中国互联网金融朝气勃勃的大好局面。正因为如此，人们应该在对中国互联网金融的发展充满信心的同时，也应该对互联网金融监管充满信心。
在这个总的认识下，来看央行最近的一些举措，比如暂缓虚拟信用卡的发放，都可以认为是国家最重要的金融监管部门在大胆尝试过程中的具体举措，这些措施反映了央行希望对过去几年互联网金融发展的经验进行总结，对虚拟信用卡的风险进行评估，在此基础上推出有效监管措施，为互联网金融的健康发展创造更好的条件。央行不会对互联网金融的历史趋势和历史意义视而不见，央行过去没有，今后也不会对互联网金融采取以禁为主的态度。
正确理解了央行最近的监管举措，参与互联网金融的企业，都应该调整心态，在央行制定的“休渔期”抓紧时间，配合监管，完善管理，在积极创新的同时，大力提高自身风险防范的水平。
与此同时，也建议央行，根据三中全会积极推动和深化改革的精神，紧跟世界金融发展的大趋势，遵循不试就不能建立有效监管的原则，虚拟信用卡暂缓发行的时间，宜短不宜长。不试，就不能创建有效监管，就没有进步，就没有创新，就不能发展。
在尽早允许虚拟信用卡使用的前提下，如果对虚拟信用卡的发行感到没有把握，希望在其发展初期取更加谨慎的态度，可以先对虚拟信用卡的发卡数量，单卡金额和使用程序上予以比较严格的控制，建立一块“试验田”，在这块小小的“试验田”上对虚拟信用卡进行观察，积累经验，完善监管，为其未来健康发展创造条件。
关键词：互联网金融 信息安全 信息技术风险 防控措施
中图分类号：F830.2 文献标识码：A
文章编号：1004-4914（2015）09-175-01
我国互联网信息安全形势严峻，特别是大数据和云计算等新技术的发展，使互联网金融业务面临更加严峻的挑战，支付宝漏洞、P2P平台黑客攻击、网银木马病毒等风险事件频发，而当前互联网金融支撑保障体系的发展速度远远落后于互联网金融业务运营的发展，信息安全成为保障互联网金融创新发展的重中之重。
一、互联网金融面临的信息技术风险
互联网金融是建立在互联网大数据和云计算框架上的。互联网金融的云计算（或称金融云）是利用云计算的模型构成原理，将各金融机构的信息系统架构转移到端;或是利用互联网实现数据中心互联互通，形成高效的数据共享机制;或利用云计算服务提供商的云网络，将金融产品、新闻、服务到云网络中，提升企业整体工作效率，优化业务流程，降低运营成本，为客户提供更便捷的金融服务。但支撑互联网金融的大数据、云计算等新技术发展还不成熟，云计算又是一个开放的网络环境，安全机制尚不完善;同时，第三方支付、P2P等互联网金融新业态还处于起步阶段，安全管理水平较低。因此，互联网在带来金融创新的同时，也带来了新的风险。
1.数据安全问题。主要体现在三个方面，一是后台数据库安全问题。大数据由于拥有庞大的数据库，一旦数据遭到窃取、泄露、非法篡改，将对个人隐私、客户权益、人身安全构成威胁，犯罪分子可以通过对大数据的收集分析，有机会获得更精准有用的信息，因此，后台数据库安全要解决核心数据资源面临的“越权使用、权限滥用、权限盗用”等安全威胁;二是数据传输安全，数据在传输过程中数据传输安全;三是数据容灾备份，大数据对数据的容灾机制要求比较高。
2.网络安全风险。与传统商业银行有着独立性很强的通信网络不同，互联网金融企业处于开放式的网络通信系统中，TCP/IP协议自身的安全性面临较大非议。另外，互联网金融交易平台需要在三个层面保障安全，安全环境检测、安全控件的加载以及用户账户口令认证，但当前的密钥管理与加密技术并不完善，这就导致互联网金融体系很容易遭受计算机病毒以及网络黑客的攻击。一旦遭遇黑客攻击，互联网金融的正常运作会受到影响，危及消费者的资金安全和个人信息安全。
3.安全应急技术薄弱。在信息技术发展迅猛的当下，互联网金融企业自身所具备的安全故障恢复机制以及所需的安全保障技术储备仍具有一定的局限性和薄弱性。面对Web应用漏洞以及已经造成的危害，企业自身的技术团队力量及资源不足以提供所需的安全响应支撑，使得在出现突发安全事故的情况下，企业不能及时作出安全应急响应，迅速进行运营恢复，深入解决安全问题，从而最大程度的降低整体安全风险及提高信息系统的安全等级。
二、互联网金融信息安全风险防控措施
针对上述风险，保障互联网金融信息安全应当从以下几个方面入手。
1.严格遵照金融行业信息系统信息安全等级保护要求加强信息系统安全防护。加强信息安全等级保护工作的组织领导，认真梳理信息系统，科学合理定级，备案。按照不同等级采取相应的安全防护措施，并制定合理的安全策略。适时进行相关信息系统威胁分析和相互依赖分析，积极开展信息系统等级保护测评工作。通过制定配套的管理规范、技术标准、技术手段，以此来加强信息安全管理水平。
2.加强数据安全管理。可以通过数字证书等安全认证机制和传输加密机制来保障数据传输安全。如采用SSL加密技术对数据进行加密。SSL采用RC4、MD5以及RSA等加密算法，运行在TCP/IP层之上、应用层之下，为应用程序提供加密数据通道，加密和解密需要发送方和接受方通过交换密钥来实现，因此，所传送的数据不容易被网络黑客截获和解密，最大限度地保证了客户信息的安全和资金流向的安全。而在数据备份方面，可以采用服务器集群及异地热备技术，保障平台的高性能和高可用性。异地热备技术是指硬盘放在磁盘阵列柜里面，两台服务器与磁盘阵列柜连接，共用里面的资料，当一台服务器出现问题时会自动切换到另一台服务器，既确保了数据备份安全，又保障了使用效率。
3.加强网络安全防护。在系统安全和数据通讯层面采取措施，通过网络安全协议、电子签名等，如建立反钓鱼机制，解决电子支付安全问题，大力推广可靠电子签名应用。将电子签名向供应链融资、网络微贷、P2P、众筹等其他业务形态中推广;积极选用国产厂商自主可控的网络信息系统;部署网络安全防护产品，如部署防火墙保障网络边界访问安全，部署防病毒系统实时进行病毒检测与防护;部署漏洞扫描系统，主动进行威胁、脆弱性分析与安全检测;部署入侵检测系统，拦截黑客攻击，加强防入侵能力，加固边界安全等。
4.增强信息安全风险防范意识，提升风险事件应急处置能力。始终将信息安全工作放在首位，进一步完善风险管理控制体系，定期对系统进行风险评估，加强防御手段。制定和不断完善应急预案，提高金融网络系统应对突发事件的能力，有效、快速、合理地应对突发事件，最大程度地减少信息安全事件造成的损失和影响，保障金融业务的连续运行。
参考文献：
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随着科学技术的革新，互联网金融得到了迅速发展和普及应用，在很大程度上冲击着传统商业银行，促使各个商业银行结合自身特点，纷纷推出互联网金融产品。互联网金融的出现，在带来机遇的同时也给商业银行带来了新的风险，这就需要银行做好新时代的财务风险管理工作，有效应对，从而保证银行的健康稳定发展。
［关键词］
互联网金融；银行；财务风险；管理
商业银行作为金融行业的核心力量，其发展状况将直接对我国国计民生产生影响。在互联网金融快速发展的当下，以及激烈的市场竞争环境下，各大商业银行开始积极创新理念，革新发展方式，推出一系列新产品服务，包括电子银行、手机银行等，伴随而来的是一些新的财务风险。商业银行要想获得稳定健康的发展，必须对自身的财务风险管理体制进行有机的构建和完善。
1互联网金融下商业银行的财务风险
互联网金融就是利用互联网技术实现资金融通、支付、投资和信息中介服务的新型金融业务模式。发展互联网金融，商业银行必须依托互联网这个虚拟平台，也将势必面对新型的财务风险。相较于传统财务风险来讲，银行必须提高自身财务风险的识别、监测及控制能力。具体来讲，互联网金融下商业银行财务风险主要包括了直接财务风险与间接财务风险。
1.1直接财务风险
首先，财务制度建设风险。互联网金融模式下，银行必须根据市场和客户的需求不断创新，以能迅速满足不断更新的客户需求，从而加强客户对银行的依赖性。而很多创新网络金融产品并无可参考的实例，给银行出台配套的财务核算和财务制度增加了难度。其次，流动性财务风险。互联网金融在很大程度上改变了商业银行及客户行为，流动性风险也呈现出新的特征。例如，改变了存款结构，要想使互联网金融业务大力发展，就需要由线上理财资金替代传统的线下储蓄；改变了市场交易主体行为，个人是线下储蓄存款的主要客户，而互联网理财资金则有比较复杂的主体，除了个人之外，理财机构、货币基金等也会参与进来，相较于线下储蓄，更加复杂。再次，信用财务风险。虚拟性是网络银行业务的主要特点，商业银行在虚拟网络中提供相应的业务活动，这样商业银行就存在对客户的身份、交易真实性进行准确确认和判断的风险，相应也会存在无法对相关人员的违约责任有效追究的风险，致使银行面临信用财务损失的风险。
1.2间接财务风险
首先，操作财务风险。因为网络是互联网金融业务的开展基础，商业银行需要积极利用先进的互联网技术。而互联网技术具有较大的开放性和虚拟性，网络犯罪日趋增多，对商业银行技术部门提出了更高的要求，需要其及时采取措施，避免客户信息遭到篡改窃取以及资金遭到盗用等。现阶段，享用互联网金融业务的银行客户还没有对操作规范与防范信息泄露风险等深入掌握，有意或者无意操作失误容易出现于交易过程中，从而导致操作失败或信息泄露。这就要求在复杂的互联网环境下，银行内部系统需要具有更高的安全性与稳定性，需要将防控体系科学构建起来，避免带来不利影响。商业银行还需要对外部事件科学防范，包括黑客攻击、信息泄露等。其次，市场财务风险。在互联网金融快速发展的今天，银行的市场财务风险主要体现为利率风险，即利差变动风险。不可否认的是，互联网金融加速了利率市场化的进展。以往，由于利率受央行宏观调控，银行的盈利主要来源于利差。随着互联网金融的出现，一些创新产品如余额宝等不断吞食着银行传统市场份额。如果银行固步自封，不去适应互联网金融，资金就会加速流出。而银行的互联网金融产品要想具备市场竞争力和对客户的吸引力，定价是最为有效的手段。同时，为了应对互联网金融产品的冲击，很多银行放弃了活期存款带来的巨大利差，开始推出活期理财产品，这都将大幅收窄银行的利差水平，对商业银行造成较大影响。最后，其他财务风险，如法律风险等，各个商业银行都在对互联网金融市场大力拓展，但是我国还没有构建完善的法律法规体系，没有明确规定网络交易纠纷的处理和界定责任。在信誉风险方面，互联网金融业务的发展，也增大了信誉风险和管理难度。本类风险容易出现于银行系统登录、支付等环节内，且信息化条件下，一些人可能会借助网络媒体传播不当言论，进而影响到银行的整体信誉和健康发展，增加了信誉风险管理难度。
2互联网金融下银行财务风险管理
2.1提升银行财务风险管理水平
第一，商业银行要大力建设和完善互联网金融财务风险防控体系，提升防控能力。要构建风险识别机制，能够有效辨别与识别互联网金融业务的风险，避免造成损失。同时，还要构建财务风险预警机制，能够全面地监测风险。如果财务风险已经发生，则需要采取科学的处理措施，来转移与分散风险，最大限度地降低风险损失。商业银行应结合自身情况，将国外先进流动性管理模式引入进来，积极搜集流动性管理数据，将国外互联网金融信息管理、数据库分析等一系列先进管理方法结合自身的实际情况进行推广。要专业化处理通过互联网获取到的大量数据，提高大数据管理应用水平，以便能更加准确地开展风险计量。对市场需求深入挖掘，促使银行管理系统得到显著优化，同时加强财务风险评估体系建设，对商业银行业务风险进行动态评估和监管。第二，建立专职的财务风险管理部门。为了有效避免流动性风险、利率风险等财务风险，需要由专职管理部门评估和管理财务风险。银行结合自身的具体情况，制订出风险管理战略及中长期发展计划，并由专业的人员实施具体计划。通过对可能出现的各种财务风险仔细衡量，科学地考核与监督、汇总等，将流动性监督者和利率风险管理责任严格落实下去。
2.2提高银行互联网金融业务的盈利性管理水平
在互联网金融业务开展中，需要充分考虑该业务的盈利性。我国正在积极推行利率市场化政策，为了应对本种局面，除了需要银行积极创新，将一系列新的互联网金融产品推出去外，还需要建立差异化的互联网金融产品定价体系，有效地提高互联网金融业务产品的盈利性，拓展发展空间，推动银行盈利目标顺利实现。同时，大力建设利率风险管理体系，提升利率风险识别、控制与防范能力，稳定银行的利差水平；实施战略成本管理，大力支持网上银行、手机银行等，建设信息技术平台，压缩行政管理类费用，促使经营管理转型，提升财务产出效率。
2.3完善财务风险管理体系
第一，在内部制度建设中，需要完善各种互联网金融业务风险规章制度体系，结合外部法制要求，制定一系列的应对措施，并建立相应的机制，以便有效应对可能出现的新风险。在管理制度体系完善过程中，将信息完全、业务安全、操作规范等作为重点，有针对性地构建内部规章制度体系，规范银行客户与银行工作人员的各项操作行为，降低操作风险，促进互联网金融业务的健康稳定发展。第二，有效规避与防范互联网金融产品财务风险。在创新互联网金融产品时，需要将战略成本和财务风险可控的原则贯彻下去，有效分析与识别互联网金融产品可能带来的各项财务风险，制定相应的措施控制财务风险。对互联网金融产品流程设计事前控制，有机结合事中管理与事后监督，充分发挥风险控制的作用。此外，互联网技术与互联网金融产品关系十分密切，因此，在财务风险管理中，互联网技术安全是一个不可忽视的环节。要对数据加密技术不断优化和提升，使传输过程中交易数据的安全性得到保证，避免不法分子窃取网上银行及手机银行的数据信息。在互联网金融业务产品设计以及客户信息处理过程中，商业银行必须注重安全性，通过多层次的保护机制，实施有效的安全防护，规避可能出现的财务风险。
2.4建立银行财务管理人员队伍
商业银行要明确财务管理人员的标准和规范，制定相应的政策与措施，大力培养和引进人才，构建完善的财务管理人才培训机制，培养财务管理人员的专业支持能力，使其能在综合核算、业务判断、数据分析，甚至商业模式方面提出建议；要使其能积极参与和推动银行业务的研究，通过建立模型、方法和参数，提升对业务决策的支持能力。同时，还要构建人才激励约束制度，激发员工积极性与主动性，促进财务管理人员学习新知识、新业务的自主性。最后，还需要结合商业银行自身的特点与发展历程，构建相应的企业文化，有效凝聚员工，吸引人才，从而促进商业银行的健康稳定发展。
3结语
互联网金融给我国商业银行的发展带来了挑战，也逐渐显现出一系列新的财务风险。针对这种情况，商业银行要想获得生存与健康发展，就要做好财务风险管理工作，构建完善的制度体系，大力提升银行财务管理人员的整体素质，规范各项操作与行为，有效监测、防范各种风险，提高风险管理水平，降低风险发生率，促进银行稳定可持续发展。
作者：赵晨玮 单位：中国建设银行股份有限公司总行财务会计部
主要参考文献
中图分类号：D922.28 文献标识码：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2016.06.042
在如今互联网时代的推进作用下，金融领域正逐渐发生着深刻的变革，在当前金融抑制、金融行业同质化竞争以及互联网金融法律不全等现实环境中，金融行业得到了前所未有的飞速发展。金融创新作为驱动金融行业发展的前进动力，通过与互联网的充分结合，金融行业又形成了一种新型的生态环境。在这种情况下，互联网金融模式迅速席卷了整个中国，成为了现代金融行业里的一种新型金融模式，同时也打破了传统金融行业的生态平衡。
一、互联网金融常见的法律风险种类
对于互联网金融产品所存在的法律风险可分为商业信息泄露风险、隐私侵犯风险、借贷风险、非法集资风险、互联网直销风险和网络虚拟货币风险等多种类型。
（一）商业泄密隐藏的法律风险
对于网贷平台来说优质的借款人就是其核心竞争力的体现，而P2P网贷平台为了使信息得到平衡，通常会在网上会发布一些优质借款人的具体营业信息，以获得更多投资人和出借人的信任，这样以来，网贷平台无意间就泄露了自己的商业信息，同时也给其他的竞争者提供了宝贵的信息。
（二）侵犯隐私隐藏的法律风险
这种风险主要存在于互联网金融的消费者和投资者之间。下面将通过一个案例来进行分析，2013年上半年，据部分网友反映支付宝有一些用户的个人信息（如姓名、手机号码、余额等）在谷歌网站上被曝出。经过相关调查后支付宝回应，“支付宝对相关的个人信息已经加强了安全防护，在正常情况下所有的搜索引擎都不能够再抓取到支付宝的用户信息，出现这场事故也不排除是因少数用户主动将自己的个人信息发布到公共网络上的缘故。”在如今互联网发展膨胀的时代，借助大数据的手段虽然可以帮助金融业挖掘出更多具有价值意义的信息，但在一定程度上这也与个人隐私保护形成了巨大的冲突。在2014年《消费者权益保护法》修订以后，更加明确提出对个人隐私和公民信息保护的法律规定。互联网金融机构对保护消费者以及投资方的个人信息和隐私具有法律责任，一经发现泄露个人信息和隐私的情况，法律部门会严格的追究其责任，并进行严厉的处罚。
（三）借贷之间存在的法律风险
这种风险主要是由于借贷之间利率比较大时产生的，据网贷第三方服务平台在2013年对所有网贷平台的数据进行了统计分析，其中将近35%的网贷平台每年的收益增长率超出了23.5%。根据相关规定，民间借贷虽然可以在银行利率的基础上适当增加自己的利率，但也不得超过普通银行同类型贷款利率的四倍，一旦借贷利率超过法律限度，超出部分将不会受到法律的保护。因此对于网贷平台的高利率约定将存在不可兑现的法律风险，同时这也在一定程度上构成的违法行为。
（四）非法集资隐藏的法律风险
非法集资主要表现为一些网贷平台采用秒标或天标的形式为自己的母公司融资，这些情况通常会在一些刚上线的平台上表现尤为明显。对于那些没有资格吸收资金的网贷平台在未得到相关监管部门批准时，常常冒着法律风险来进行非法集资。另外众筹平台也存在着一些变相的捞取大众资金的法律风险，其主要表现为以下几个特征：1.在法律上没有获取资金的资格；2.通过一些网站媒体对公众进行融资宣传；3.向大家承诺一段时间以后会有丰厚回报；4.融资对象没有特定标准。而这些犯罪行为往往都是以非法占有为目的对公众进行集资诈骗，不顾及法律后果。
（五）互联网直销潜藏的法律风险
互联网经济主要用刺激网民眼球的方式来达到营销的目的，因此它也经常被称为眼球经济，许多互联网的行业在业务扩展到金融业以后，其销售模式多少也会触及到法律的边线。例如百度在2013年年底就打着零风险的口号，大力的推行百发基金这个项目。从销售宣传形式上来看这些互联网基金在一定程度上与现行的销售法规和证券基金法都产生了明显的冲突，而在有关法律规定中也明确指出，任何销售机构都不能向投资者承诺基金的收益，也不能打着基金没有风险和100%安全等禁用口号。
二、互联网金融法律当前面临的管控问题
（一）创新发展的管理政策面临着不可预测的风险
在如今互联网金融不断冲击的环境下，国内多家银行都开始对互联网金融进行了严密的布局。但这些过程也促使了互联网金融的不断创新，许多互联网企业从中也获得了不少丰厚的利益。与此同时，这也为有些银行带来了政策方面的风险，让它们在市场竞争中逐渐失去优势。一方面在政策上缺少了支持，互联网企业通常会利用自己的技术优势，向碎片化理财的方向进军，并结合消费理念将业务范围扩大到金融行业，从而使互联网金融得到了快速的发展。而商业银行在多重政策的监管之下，在经营许可、客户认可以及市场准许等多方面都受到了强烈的管控，从而导致商业银行在互联网的金融创新领域失去了很多竞争机会。另一方面监管部门对自己的职能任务分工不明，由于监管部门对商业银行的理财、电商以及实时通信等多种创新业务认识并不明确，而导致有关部门采取的监管措施也十分不合理，此外对业务的重叠部分，监管部门也存在监管不到位的现象。
（二）转型过程面临着法律落后的风险
互联网金融出现的各种问题因法律法规滞后，导致无法及时的解决。其中突出的表现为：其一，相关的法律规定还没有推出，大多数监管部门仍然沿袭传统的监管方法对现在的互联网金融进行监管，其中的依据也多半是适用性的法律条文。另外由于监管法律在互联网领域的制定意图、权利义务以及责任后果方面相比于金融领域都有极大的差异，所以监管部门在处罚互联网金融违规违法的行为时也难以做到公正的处理，其二，相关的法律规定难以实施，虽然在《消费者权益保护法》中提到了有关网络交易和金融销售的管理措施，在其规章制度中仅仅只是强调了一些交易规则，对网络金融方面并未提出一些具体的保护方案。致使客户和银行信息都得不到充分的保护，如今互联网金融具有十分广阔的业务范围，而现有的网银信息保护制度已经无法覆盖这些开放性的业务，因此电子金融领域缺乏统一的认证标准，缺少对法律文件和网络用户身份识别认证的完善系统。
（三）互联网与金融的叠加风险对控制体系的冲击
由于《商业银行法》对金融业务的风险管理已经提出了明确的规定，这也使得风险控制在外部监管和内部控制之间形成了相对比较完整的体系，从而为商业银行的金融安全提供了良好的保障。但由于金融与互联网行业自身的结构特点和操纵模式以及信用监管机制带来的影响，使互联网金融发展道路上面临着各种风险挑战，对于信息化银行的管控要求来说，互联网金融的规范制度已经不能再为银行的安全做出保障，所以现在急需健全和完善互联网金融的管理控制体系。
三、对互联网金融法律风险的预防措施
为了让投资者的权益得到合法的保护，使市场秩序得到稳定，必须加强对互联网金融的监管。同时考虑到当下互联网金融与监管法律的不对称现象，本文对互联网金融法律风险提出了几条预防控制措施。
（一）实施互联网金融业务许可制度
目前国内互联网金融监管主要采用的是分业经营、分业监管的监管模式，其中监管主体众多，导致监管效率提不上来，因此在不断加强互联网金融监管的过程中，还需要各监管部门之间积极地配合、沟通工作，另外对于互联网企业有关业务，监管部门还可以实施第三方支付许可证、中间业务许可证以及基金销售许可证等准入制度，进而使消费者得到相应的知情权，加强社会群体对互联网金融机制监管。此外对p2p融资平台和第三方支付平台的运作形式和资金去向还需要进行严格的控制，在互联网企业稳定发展之后，再适当的放宽其准行条件。
（二）建立互联网金融的征信制度
根据中国人民银行近几年所公布的一系列管理规定，可以看出它们对金融机构的监管工作十分重视，同时对支付机构的监管工作也正在不断的进行强化处理，而这些文件中的有关规定也需要通过不断的进行革新和完善，使复杂的网络反洗钱工作能够得到充分的体现。因此我们需要为互联网金融企业建立一套比较完善的征信制度，并建立一个信用数据库来综合分析p2p融资和第三方支付平台上所有交易人的交易数据。同时还要联合互联网金融机构与银行机构，使资金的存管权交与第三方管理。同时对于反洗钱调查工作还要单独建立一个有效的数据库，针对一些大额度、复杂以及跨区域的互联网金融交易数据逐个的进行排查，严厉的打击有关洗钱的犯罪活动。
（三）制定互联网金融的监管制度和行业准则
在对互联网金融风险防范过程中，需要充分的结合政府监管和行业规定，以促进互联网金融产业安全稳定的发展。而政府在界定互联网金融业的经营范围时也需要制定一些监管制度，给网络金融制定一个规范的国家标准，从而是市场经济能够有一个良好的竞争环境。为互联网金融消费者的合法权益制定合理有效的法律法规，并建立相关的保护协会和维权机构，然后不断的健全和完善互联网金融的控制体系，倡导群众多建立一些行业协会和自律机构，给消费者提供有力的法律保障。例如在2013年就有多家互联网金融企业联合成立了一个千人俱乐部，还针对身份识别、资金安全、消费者保护、合法经营以及金融风险控制方面发布了互联网金融自律公约，给互联网金融行业搭建了一个完善的管理体系。
（四）健全互联网金融责任追究机制
相关的互联网金融企业应当按照现在的法律制度加强对客户信息的保护。对于那些资产庞大的p2p网贷以及众筹平台，由于其牵动着整个社会的利益，因此需要在当地的执法部门进行备案，并在公安部门提取相关的备案证明，从而使企业自身得到国家信息安全部门的安全保护。同时还应该加强对互联网金融投资的安全教育工作，让投资者对互联网金融有一个全面的认知，逐渐增强他们的风险意识及自我保护能力，对集体诉讼和多元纠纷等各种调解机制进行优化，并将责任制度简化落实，为投资者的合法权益提供了良好的保障。
近两年，互联网金融飞速发展，这一新的业态在体现快捷、方便、低成本大规模，给人们带来极大便利的同时，也存在着违约责任、流动性风险、坏账风险、资金安全、大数据安全等问题，而且至今没有相关的法规进行监管。
针对这一现象，全国人大代表、上海市工商联（商会）副会长、上海富申国有资产评估公司董事长樊芸向十二届全国人大二次会议递交议案建议：要通过制定相应政策、研究相关法律、防范系统风险等措施促进互联网金融健康发展。
这份题为《关于促进互联网金融健康发展的建议》认为，互联网金融飞速发展已给传统金融带来了模式上的严峻挑战。
截至2013年7月，央行颁发第三方支付企业牌照已达250家。2013年12月31日，仅支付宝和天弘基金累计申购金额已达4294亿元。由于互联网金融几元、几十元、几百元都能投资，每天看着手机上利息的回报，确实很有诱惑力。当前应该把握好创新发展与风险防范的关系；鼓励支持和适度监控的关系及替代性与互补性、颠覆性与促进性关系。
针对这一新业态潜在的各种风险，樊芸代表建议：第一，制定相应政策，鼓励和支持互联网金融机制创新和产品创新。互联网金融通过创新发展，已深度涉足金融业务，包括支付、融资、理财、滴滴打车软件、抢红包等业务，今后还要涉足保险等业务，因此要鼓励创新。
第二，要防范系统风险。从融资业务方面要防范坏账风险，从理财业务方面要防止流动性风险。要进一步明确监管主体，充分发挥中央银行在互联网金融监管的牵头作用，协调相关监管机构，共同监管。
第三，要研究违约责任的法律规范。同时要防范道德风险，包括向消费者的风险提示等。
第四，由于互联网几大巨头企业的控股权都不撑握在民族品牌的手中，因此要防范大数据的安全。
第五，采取措施，注意保护个人隐私，防止商业机密的泄露。
第六，尽快研究制定防范措施，防止资金跨境外流。防止洗钱等违法、违规的行为。
第七，推进个人征信业的启动，规范企业征信业的发展。
第八，要区别对待、分类监管。对风险已经显现，有较大金融的互联网业务，应比照传统金融业务，进行监管。对一些尚处在发展初期的互联网金融业务，可指导其发展：包括划定底线或负面清单，例如不能吸收公众存款和非法集资等。
